Снт плюсы и минусы 2021: Что такое СНТ: плюсы, минусы, особенности

СНТ: плюсы и минусы

Что это? Как работает? Надо ли там покупать землю?

СНТ – садовое некоммерческое товарищество. Объединяет собственников земель. Все собственники должны вести на землях сельскохозяйственные работы. Строительство жилого дома возможно, но не обязательно. 

Самое сложное в СНТ – оформить прописку. Земли товариществ находятся за пределами населенных пунктов, поэтому физических адресов может не быть.

Обычно стоимость участка в СНТ ниже, чем у земель под ИЖС, но выше, чем ДНП. 

Чтобы строить дом, баню ил хозяйственные постройки в СНТ, не надо получить разрешений. Нужно сообщить о своем строительстве в администрацию. Для строительства дома предусмотрены особые требования: 

1. Не выше 200 метров

2. Не для коммерческих целей

3. Не делим на квартиры

4. Не ближе 3 метров от забора

5. Занимает не больше 30% земли

Товарищество само обсуживает свои земли: дороги, инфраструктура, коммуникации. Все строится за счет членских взносов. Если вам нужно будет провести воду к участку, нужно будет договариваться со всем членами СНТ. 

Важно отметить, что любой дом будет считаться дачным. Чтобы доказать, что дом жилой, нужно звать инженера. Он подтвердит, что дом пригоден для проживания.  

Работу СНТ регулирует федеральный закон №66. В нем сказано, что СНТ должны членскими взносами еще погашать налоги за общую собственность (дороги, коммуникации). А взносы теперь можно платить только на расчетный счет. 

Из-за земель общего пользования часто возникают споры: кто-то из членов СНТ решил захватить себе часть территории. Чтобы этого не допускать, земли СНТ должны быть занесены в реестр. Если кто-то из собственников хочет расширить участок, ему придется вносить изменения в проект общей территории. А для этого надо согласие других членов СНТ, ревизионной комиссии и органов местного самоуправления. 

В СНТ по закону должно быть не меньше 7 членов. Председатель выбирается на общем собрании на 5 лет. Члены СНТ могут лишить председателя его должности и раньше. Председатель ставит свою подпись в финансовых документах, выступает от СНТ в суде, ведет расчетные счета.

Еще СНТ должны создать ревизионную комиссию из минимум 3 человек. Туда не выходят члены правления СНТ или их родственники. Эти люди следят ща исполнение поручений собрания. И контролирует финансы раз в год.

Еще больше полезной информации из мира недвижимости на нашем Youtube — канале Недвижимость+

Зачем СНТ получать статус населённых пунктов

19.02.2021

В России разрабатывают законопроект о присоединении садовых товариществ к населенным пунктам. К обсуждениям в Государственной Думе приступили еще весной 2020 года, но на данный момент у депутатов нет окончательного решения по этому вопросу. Пока чиновники готовят проект, дачники обдумывают плюсы и минусы новой инициативы.

Фактически объединить СНТ с ближайшим поселком разрешено и сейчас, однако процесс может занять не один год. Сама процедура перехода бесплатная, но на юридические консультации, заверение документов через нотариуса и государственные пошлины придется потратиться.

На данный момент присоединение дачных участков к населенным пунктам проходит в несколько этапов:

1. На собрание садоводов 2/3 голосов принимают решение о ликвидации СНТ как юридического лица и переформировании его в сельское поселение.

2. Уведомляют ИФНС о ликвидации СНТ.

3. Закрывают задолженности по договорам, заключенные от имени упраздненного юрлица.

4. Обращаются в местные органы власти с заявлением о присоединении территории.

⚠ Обратите внимание! Тем СНТ, что расположены на земле сельскохозяйственного назначения, для придания статуса населенного пункта придется изменить категорию земель на «земли для населенных пунктов».

При положительном решении местные органы власти отправляют главе области документы вместе с сопроводительным письмом. Если принимается положительное решение о реорганизации, издаётся соответствующий акт главы субъекта Российской Федерации. 

Преимущества перехода:

⊕ Увеличение кадастровой стоимости земли.

⊕ Разрешение индивидуального жилого строительства (на участке можно будет построить капитальный жилой дом высотой до 3-х этажей).

⊕ Ремонт дорог, благоустройство территории и проведение коммуникаций проходит за счет местного бюджета, а не из личного кармана садоводов.

⊕ Сельский тариф на электроэнергию и коммунальные платежи ниже городского и дачного.

⊕ Не надо платить членские взносы в товарищество.

Минусы перехода:

⊖ С ростом кадастровой стоимости земельных участков и домов повысится сумма налога на имущество.

⊖ С ликвидацией СНТ на въезде снесут ворота, поскольку это перестанет быть отдельной территорией, а станет частью поселка.

⊖ Рост платы за вывоз мусора.

⊖ Заброшенные участки могут приобрести коммерческие организации и организовать здесь гостиницу или автомастерскую.

Как видно из списка, присоединение выгодно тем, кто хочет круглогодично проживать на участке. После смены категории земель здесь можно построить капитальный жилой дом, а вопросами коммуникаций, освещения территории и качества дорог займется местный муниципалитет.

От объединения пострадают садоводы, которые приезжают на участок с весны по осень, чтобы отдохнуть и вырастить в дачных теплицах запасы собственных овощей на зиму. Их не обрадует возросший налог на имущество.

Свои плюсы и минусы от присоединения есть и у чиновников. Включая товарищество в сельское поселение они рассчитывают пополнить бюджет возросшими налогами, поэтому вряд ли будут рады СНТ с брошенными участками.

Окончательное решение во многом зависит от обстановки в СНТ и ближайшей деревне. Если в соседнем поселке разбиты фонари и годами не ремонтируют дороги, то такой важный плюс как инфраструктура теряется. Когда работа председателя устраивает, большинство членов садового товарищества приезжают на участки в теплое время года, то нет смысла менять существующую структуру до принятия официального законопроекта.

Жителям Подмосковья рассказали о плюсах и минусах живых и искуственных елей

Источник:
РИАМО

,
Николай Корешков

В рамках рубрики #познавательнаяпятница жители Подмосковья могут узнать о плюсах и минусах живых и искусственных елей, сообщает пресс-служба Комитета лесного хозяйства Московской области.

«На елочных базарах представлен большой выбор живых новогодних деревьев — елки, сосны, пихты Фразера и другие хвойные из заграничных питомников. В сравнении с искусственными у них есть достоинства и недостатки», — говорится в сообщении.

Среди достоинств натуральных деревьев — запах хвои из-за большого количества фитонцидов, которые очищают воздух от вредных бактерий; возможность после праздника отдать дерево на корм для животных в зоопарках; возможность делать хвойные отвары; живое дерево гниет и не наносит вред природе.

Из минусов — необходимость каждый год покупать новое дерево и иголки на полу.

В списке достоинств искусственных елок — возможность многократного использования и простота установки; широкий ассортимент; сокращение времени уборки после праздника.

Недостатки: вред природе от производства и утилизации искусственных елей; накопление пыли; вредное влияние материалов, из которых сделана елка; невозможность вновь собрать искусственное дерево при утере одной или нескольких деталей.

Почта Деда Мороза в Подмосковье. Карта>>

Источник:
Комитет лесного хозяйства Московской области

Глава Союза дачников объяснил, стоит ли присоединять дачный поселок к деревне

В Совете Федерации предлагают превратить российские садоводческие некоммерческие товарищества (СНТ) в сельские территории. Таким образом дачники смогут пользоваться льготами, которые положены сельским жителям.

СНТ можно объединить с деревней или селом

Действующее российское законодательство уже сейчас разрешает включить СНТ в состав близлежащего сельского поселения. Как это можно сделать?

1. Оформить решение о присоединении к сельскому поселению на общем собрании членов СНТ.
2. Направить его в администрацию сельского поселения.
3. Добиться поддержки на общественных слушаниях.
4. Внести изменения в генплан сельского поселения.
5. Утвердить изменения на заседании муниципального совета депутатов.

Далеко не всегда руководство сельского поселения готово принять в его состав СНТ. Вряд ли удастся договориться о включении в состав села или деревни дачного поселка, в котором дороги не соответствуют по ширине нормативам, нет противопожарного водоема или много заброшенных участков, отмечают журналисты.

Плюсы и минусы объединения дач с сельскими поселениями

Глава Союза дачников Подмосковья Никита Чаплин объяснил «Российской газете», что в результате такого объединения дачники могут в чем-то выиграть, а в чем-то проиграть. Плюсы и минусы каждый раз следует оценивать индивидуально.

Жителям дачных поселков, в которых живут круглый год, объединение с сельским поселением может принести много пользы. Какие выгоды несет для членов СНТ его присоединение к деревне?

• Сельский тариф на электроэнергию может быть гораздо выгоднее дачного.
• Дороги и уличное освещение содержатся за счет бюджета.
• В некоторых случаях можно добиться проведения в бывший дачный поселок газопровода.

Есть в таком решении, поясняет Чаплин, и существенные минусы. Чем может быть невыгодно объединение дачного поселка с сельским поселением?

• Поменяется назначение земель, а это автоматически повысит налог на землю.
• Может вырасти плата за вывоз мусора.
• Придется демонтировать заборы, которыми может быть огорожен СНТ, и убрать ворота или шлагбаумы на въезде – ограничивать перемещение по территории населенного пункта нельзя.
• Земли сельского населенного пункта гораздо проще застроить.

В издании отмечают, что среди дачников Подмосковья имеется как негативный, так и позитивный опыт объединения их СНТ с сельскими поселениями. Эксперты советуют в каждом случае тщательно оценивать возможную выгоду и убытки.

Ранее «Профиль» писал о том, что в Росреестре предложили изменить закон, разрешающий бесплатную приватизацию земли в СНТ. Его действие планируют продлить еще на несколько лет.

Плюсы и минусы межевания — Официальный сайт СНТ ПОБЕДА. Москва. Московская область.

Начнем с того, что такое межевание в принципе.

Многие задают вопрос: «У меня есть свидетельство на землю, зачем мне делать какое то непонятное межевание и еще платить за это дополнительные деньги?»
Действительно, следует отметить, что процедура межевания не является сейчас обязательной.
Цель данного мероприятия — точно установить границы вашего участка на местности и перенести их на карту Росреестра. Без межевания положение участка было бы точно не определенно на местности. Конечно вы могли бы сказать, что ваш участок находиться где то в СНТ Победа и имеет номер по внутренней нумерации такой то, но это тоже все весьма приблизительно, поскольку ген. планы нашего товарищества делались десятки лет назад с высокой долей погрешности.

ПЛЮСЫ:

1. Позволяет защитить границы участка от намеренного либо невольного посягательства соседей.
2. Дает возможность соблюсти нормы и регламенты при строительстве объектов на участке, например, отступ от границ.
3. Если участок имеет неопределенную форму, установить его точные границы можно только после межевания.
4. Если земельный участок принадлежит нескольким владельцам, межевание позволит избежать конфликтных ситуаций в случае его раздела.
5. По факту, не межеванный участок, очень трудно продать или передать по наследству. Мало кто из покупателей захочет платить за «кота в мешке».
6. По дачной амнистии процедура межевания относительно проста. И требует от вас минимального количества документов и действий. Ожидается что дачная амнистия закончиться в 2018 году и процесс межевания многократно усложнится.

МИНУСЫ:

1. Процедура относительно недешевая (от 10000 руб) и  длительная (до 2 месяцев), несмотря на простату, тем не имение отнимает время у владельца участка на походы в геодезическую компанию и в кадастровую палату.
2. Проведение межевания нередко грозит спорами или даже судебными разбирательствами с соседями.
3. В случае неправильного проведения межевания выявленные ошибки устраняются за счет владельца участка.
4. Невозможность совершить сделку купли-продажи до окончания процедуры межевания в случае необходимости.

Конечно же решение о проведении межевания личного участка, остается за каждым садоводом СНТ Победа. Но учитывая небольшой срок, до окончания дачной амнистии, мы рекомендуем всем членам СНТ Победа сделать межевание не откладывая его на долго.

Олег Валенчук: На съезде садоводов будет рассмотрен вопрос господдержки СНТ

Всероссийский съезд садоводов в этом году состоится в Ульяновске с 23 по 25 апреля.

В начале апреля в ходе видеоконференции председатель Союза садоводов России, депутат Государственной Думы РФ, член Высшего Совета партии «Единая Россия» Олег Валенчук обсудил с губернатором Ульяновской области Сергеем Морозовым план проведения мероприятия.

— Основной целью съезда станет обмен передовым, профессиональным опытом в развитии садоводческого движения на территории субъектов РФ. Задача, которую мы должны решить в рамках мероприятия, — обеспечение открытого диалога российских садоводов, огородников, дачников и их объединений с органами государственной и законодательной власти страны. На всех нас лежит большая ответственность за качество подготовки события, — Сергей Морозов.

Планируется, что участниками съезда станут более 150 человек — руководители и председатели региональных отделений Союза садоводов России, представители садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединений из более чем 70 регионов России. Итогом съезда станет общая резолюция, которая объединит все предложения и мнения о необходимых мерах поддержки развития садоводства на уровне Российской Федерации и предложения по законодательному регулированию вопросов, связанных с садоводством.

— Сергей Иванович Морозов уделяет огромное внимание решению проблем садоводов, — отметил Олег Валенчук. — В регионе проводятся работы по энергообеспечению садоводческих товариществ, по строительству и ремонту автомобильных дорог ведущих к ним. Особое внимание уделяется образовательным программам для садоводов. Уверен, опыт Ульяновской области станет отличным примером для других регионов.

Также Олег Валенчук и Сергей Морозов договорились в рамках съезда провести Всероссийскую акцию «Сад Памяти». В поселке Октябрьском Чердаклинского района совместно с участниками съезда будет заложен плодовый яблоневый сад из 76 деревьев, с установкой именной таблички каждого региона-участника.

Еще раз о передаче электросетей в Россети

05.01.21. В конце прошлого года в связи с известными проблемами электроснабжения СНТ от ряда садоводов поступило предложение об ускорении процесса перехода в Россети. Поэтому мы записались на прием к руководству ПАО Россети, в ходе которого получили подробную информацию. По результатам встречи мы подготовили справку, которую разместили на сайте и в чате. Материал, изложенный в справке, содержит первичную, начальную информацию о положительных и отрицательных сторонах такого перехода.
Это первый этап.
Следующее. Правление должно ясно понимать позицию садоводов о необходимости и целесообразности дальнейшей проработки вопроса передачи наших электросетей, в частности, проведения их технической экспертизы сотрудниками ПАО «Россети Московский регион» (а это финансы, которые не заложены в смету).
Поэтому планируемый опрос-голосование необходим для понимания направления нашей дальнейшей работы.
Если большинство проголосует «за», это не значит, что мы завтра перейдем в Россети, мы просто начнем вплотную заниматься проработкой этого вопроса, включая финансовую и техническую составляющие, для детального обсуждения на ОС.

1. Мы можем вообще не «вкладываться» в электросети СНТ, передать все в Россети. Они будут заниматься плановым ремонтом, модернизацией, но по их собственному усмотрению. Никаких гарантийных сроков, естественно, никто не даст. Они могут увеличить мощность, если большинство садоводов напишет заявку, но окончательное решение все равно за ними. Их куратор, комиссия могут «выкатить» нам счет, и тогда мы будем решать, соглашаться или нет.
2. Мы вкладываем деньги сами в наши электросети, проводим постепенную, плановую реконструкцию.
Но может случиться и так, что Россети в 2025 году нас присоединят административно. (А мы уже потратились, зачем? Так могут заявить некоторые садоводы.)

Еще раз хочу подчеркнуть, что это стратегический вопрос, и нам просто необходимо мнение садоводов. Тянуть еще полгода и прийти неподготовленными к общему собранию (а это планирование сметы по электроснабжению на следующий год) мне кажется неправильным. Взять хотя бы вопрос мощности нашего трансформатора — сколько «специалистов по электроснабжению» в нашем СНТ, столько и мнений. Одни опираются на известную расчетную формулу, согласно которой мощности нашего трансформатора более чем достаточно. Другие уверены, что никакие расчетные формулы им не нужны и мощность надо срочно увеличивать. Для них вопрос в другом — ставить новый более мощный трансформатор или докупать второй. Сразу хочу пояснить, что и то, и другое потребует колоссальных финансовых вложений.

Все плюсы и минусы перехода в Россети изложены во вчерашнем сообщении. Хочу искренне поблагодарить садоводов, участвующих в конструктивном обсуждении этой проблемы. Конструктива сейчас так не хватает!!!

И последнее. Пожалуйста, 13 января ответьте на простой вопрос — мы, в принципе, будем планировать переход в Россети или нет? Напомню, это не означает, что уже переходим, это нужно для продолжения работы над этим вопросом, повторюсь, включая финансы. Если нет, правление переключится на другие проблемы.

Ю.Доброхотова

ДИЛЕММА ДЛЯ НЕКОТОРЫХ ИНВАЛИДОВ — ВЫ ГОТОВЫ, ХОТИТЕ УМЕНИТЬ? ЗА И ПРОТИВ ОСОБЫХ ПОТРЕБНОСТЕЙ TRUSTS VS ABLE ACCOUNTS

11 апр. ДИЛЕММА ДЛЯ НЕКОТОРЫХ ИНВАЛИДОВ — ВЫ ГОТОВЫ, ХОТИТЕ УМЕНИТЬ? ЗА И ПРОТИВ ОСОБЫХ ПОТРЕБНОСТЕЙ ТРАСТЫ VS ABLE ACCOUNTS

Федеральный закон, названный Законом о достижении лучшего жизненного опыта (ABLE), дает некоторым людям с ограниченными возможностями или их семьям возможность открыть не облагаемый налогом сберегательный счет, который не будет считаться ресурсом для получения права на участие в программе Medicaid (который «проверяется на нуждаемость»). .Для одинокого взрослого инвалида лимит ресурсов составляет 2000 долларов. Определенные ресурсы, такие как дом, автомобиль, похороны, место для захоронения, личные вещи и т. Д., Не учитываются при подсчете лимита ресурсов. Активы, хранящиеся в трасте с особыми потребностями или в учетной записи ABLE, также не учитываются при подсчете лимита. Это особенно важно для лиц младше 65 лет, которые желают иметь право на медицинское страхование и страхование лекарств в дополнение к небольшому ежемесячному доходу, на который полагается человек, если они имеют право на дополнительный социальный доход (SSI) и Medicaid.

Некоторые из различий между учетной записью ABLE и трастом с особыми потребностями заключаются в следующем:

1. Учетная запись ABLE может быть создана только для человека, который стал инвалидом до 26 лет. Напротив, траст для лиц с особыми потребностями (SNT) может быть учрежден инвалидом (если инвалид обладает достаточными умственными способностями) или от имени инвалида на средства инвалида до 65 лет. Если СНТ было учреждено на средства, не принадлежащие инвалиду, то возрастного ограничения для инвалида нет — не имеет значения, когда у человека появилась инвалидность .
2. Как и в случае с SNT с самостоятельным урегулированием, государство является остаточным бенефициаром в случае смерти инвалида с баланса счета ABLE (даже если члены семьи внесли взносы на счет) в той мере, в какой были выданы льготы Medicaid. Если третья сторона (то есть родитель) устанавливает SNT для инвалида, то правительство не должно указываться в качестве оставшегося бенефициара. Самостоятельно оплачиваемый SNT должен указывать правительство в качестве бенефициара только в той степени, в которой предоставляются государственные льготы, но не было завещания для любого оставшегося баланса в SNT, который отличается от счета ABLE.
3. Взносы на счета ABLE ограничены общей суммой (не на одного дарителя), чтобы не превышать годового исключения налога на дарение (в настоящее время 15 000 долларов в год). Нет ограничений на то, сколько денег можно внести в SNT.
4. Общая сумма, которая может храниться в учетной записи ABLE без учета ее в качестве ресурса, составляет 100 000 долларов. Для SNT нет ограничений.
5. В отличие от SNT, человек с ограниченными возможностями может управлять своими средствами, если находится на счете ABLE. Это может повысить самооценку инвалида, но есть риск, что некоторые могут воспользоваться преимуществами, если их умственные способности снизятся.Только попечитель СНТ может управлять средствами инвалида.
6. Счет ABLE можно использовать для оплаты коммунальных и других жилищных расходов. Если бы расходы на жилье оплачивались из SNT, это повлекло бы за собой штраф (поэтому иногда лучше иметь и SNT, и учетную запись ABLE), уменьшая дополнительный доход по безопасности.
7. Легче создать учетную запись ABLE, чем SNT, не говоря уже о связанных с этим расходах. Кроме того, если кто-то получил небольшое урегулирование или вознаграждение, структурированное урегулирование с использованием аннуитета можно было бы рассчитать таким образом, чтобы на счет ABLE можно было ежегодно вносить 15 000 долларов США или меньше, чтобы избежать подготовки SNT.
8. Счет ABLE (аналогичный SNT) может использоваться для получения алиментов (в постановлении суда будут отражены платежи, производимые непосредственно на счет).
9. UTMA может быть преобразован в учетную запись ABLE, когда ребенок становится взрослым (в некоторых штатах это 18 лет, а в других — 21 год).

Если вы хотите узнать больше, рассмотрите возможность посещения следующего бесплатного семинара «Основы планирования недвижимости» в субботу, 27 апреля 2019 г., в 10:00 утра или в четверг, 23 мая 2019 г., в 13:00.м. позвонив нам по телефону (214) 720-0102 или зарегистрировавшись на сайте www.dallaselderlawyer.com или нажав здесь. У нас также будет прямая трансляция в Facebook в субботу, 4 мая 2019 г., с 10:00 до 11:00. Посетители веб-семинара (и семинаров «Основы планирования недвижимости») будут иметь право на бесплатную часовую встречу по вопросам видения. с Майклом Б. Коэном. Пожалуйста, ответьте на «Facebook Live Event», щелкнув здесь, а затем «иду», чтобы отправить свои вопросы Майклу Б. Коэну (вы должны войти в Facebook, чтобы ответить).Вы также можете задать свои вопросы для «Facebook Life Event», нажав здесь.

трастов с особыми потребностями // Как они работают — типы, плюсы, минусы и квалификация

Напомним, что траст — это живое лицо, которое владеет активами и определяет, как эти активы должны использоваться, пока жив бенефициар, и что происходит с оставшимися активы после смерти бенефициара (подробнее см. здесь Основы доверительного документа). Существуют различные типы специализированных трастов, используемых для определенных целей.

Что такое траст с особыми потребностями?

Траст для лиц с особыми потребностями — это специализированный траст, специально созданный для хранения активов таким образом, чтобы бенефициар мог сохранять или получать общественные льготы, основанные на необходимости, такие как SSI или Medicaid. Активы в трасте для лиц с особыми потребностями управляются частным или профессиональным доверительным управляющим и используются для поддержания и повышения качества жизни бенефициара путем покупки продуктов или услуг, которые не покрываются общественным благом. Еще больше усложняет ситуацию то, что существуют различные типы трастов с особыми потребностями.

Но активы, помещенные в надлежащим образом оформленный и оформленный траст для лиц с особыми потребностями, на 100% не учитываются для получения права на участие в программе Medicaid и SSI. Кроме того, неограниченное количество активов может быть помещено в траст для особых нужд. Некоторые клиенты пожилого возраста уже имеют доверие с особыми потребностями, и важно, чтобы адвокат пожилого возраста рассмотрел их, чтобы убедиться, что их условия не противоречат (как это иногда бывает) тем, что требуется для целей планирования медикейда.

Когда требуется доверие с особыми потребностями?

Во-первых, трасты с особыми потребностями предназначены только для тех, кто считается «инвалидом».»Ниже приведены несколько распространенных примеров того, когда может иметь смысл использовать траст для лиц с особыми потребностями:

(1) Получатель Medicaid столкнулся с неожиданным притоком денег.

Например: если получатель Medicaid попал в автомобильную аварию и получает компенсацию за телесные повреждения, приток дополнительных денег может поставить под угрозу их право на участие в программе Medicaid — и привести к прекращению льгот по программе Medicaid. Клиенту, получившему травму, который уже участвует в программе Medicaid, следует посоветовать создать первую сторону (или финансируемую самостоятельно) траст для лиц с особыми потребностями, чтобы провести урегулирование травм, чтобы защитить их право на участие в программе Medicaid.Трасты с особыми потребностями первой стороны более подробно рассматриваются ниже.

Внезапным источником денег может быть развод (например, выплата алиментов или передача активов бывшим супругом получателю медицинской помощи) или даже наследство.

(2) Родитель с ребенком-инвалидом не хочет лишить своего ребенка наследства, но не хочет ставить под угрозу льготы ребенка по программе Medicaid

Адвокат по делам престарелых родителей предлагает создать сторонний траст по вопросам особых потребностей в пользу своего ребенка-инвалида.Это будет траст, созданный на основе завещания или отзываемого траста родителя. После смерти родителя будет создан доверительный фонд с особыми потребностями третьей стороны, управляемый попечителем, который будет предоставлять только товары и услуги, не покрываемые Medicaid. Это также называется завещательным доверительным фондом для лиц с особыми потребностями.

Сторонние доверительные отношения с особыми потребностями более подробно рассматриваются ниже.

ИЛИ аналогичным образом ситуация, когда больной супруг требует ухода в доме престарелых. Здоровый супруг не хочет лишать больного супруга наследства, но и не хочет ставить под угрозу одобрение программы Medicaid супруга дома престарелых, если здоровый супруг умирает первым.

Может быть уместен сторонний траст с особыми потребностями или квалификационный траст с особыми потребностями. Более подробно это обсуждается ниже.

(3) Между социальным обеспечением и пенсией заявитель Medicaid зарабатывает слишком большой доход, чтобы иметь право на участие в программе Medicaid.

Доверительный фонд с квалифицированным доходом (также известный как Доверительный фонд Миллера, еще один тип доверительного фонда с особыми потребностями) может помочь. Трасты Миллера более подробно рассматриваются ниже.

Первый траст для лиц с особыми потребностями (трасты d4A | траст с самоокупаемостью для лиц с особыми потребностями | траст с самофинансированием для лиц с особыми потребностями)

d4A относится к части Кодекса США (42 USC 1396 (p) (d) (4) ( A)), где эти трасты получают свои законные полномочия.Они называются собственными трастами с особыми потребностями, потому что они созданы для финансирования за счет активов, уже принадлежащих бенефициару (или активов, которые бенефициар уже имеет законное право), с инвалидностью и под 65 . Он содержит во многом те же ограничительные формулировки, что и сторонний траст с особыми потребностями. Основное отличие состоит в том, что этот траст финансируется за счет активов человека, который действительно имеет инвалидность.

• «Инвалид» определяется в 42 USC 1382c (a) (3) (A) — неспособность заниматься существенной приносящей доход деятельностью по причине физического или умственного расстройства, определяемого с медицинской точки зрения.

Это тип траста, который обычно используется, когда получатель Medicaid получает неожиданную единовременную денежную сумму (например, урегулирование личной травмы или наследство). Независимо от того, откуда поступают деньги, если деньги поступают на имя получателя Medicaid, его социальное обеспечение и Medicaid подвергаются риску.

• ДО 13.12.2016: Только указанные лица, предоставляющие право / учредители: родитель, дедушка и бабушка, суд и опекун могут учредить траст d4A …. не инвалид.
• ПОСЛЕ 13.12.2016: С принятием Закона о лечении 21-го века инвалиды в возрасте до 65 лет теперь могут создавать свои собственные d4A SNT.
• Если вы несовершеннолетний или нетрудоспособный взрослый, требуется одобрение суда по наследственным делам, если активы бенефициара используются для финансирования траста с особыми потребностями (часто в случае урегулирования травм).
• Для сторонних трастов с особыми потребностями одобрение суда не требуется.

Положение о выплате Medicaid Payback. Если что-либо осталось в трасте с особыми потребностями первой стороны после смерти бенефициара, его необходимо вернуть в Medicaid. Серебряная подкладка: когда вы выплачиваете Medicaid, вы получаете действительно хорошую сделку, потому что ставки Medicaid чрезвычайно низкие (по сравнению с тем, что вы бы заплатили за наличные / частные платежные услуги).

Характеристики траста d4A с особыми потребностями первой стороны

• Если кому-то больше 65 лет, он не может использовать траст d4A !!
• SNT должен быть безотзывным.
• Обычно доверительный управляющий 1-й стороны SNT является профессионалом (банком), что требует значительных административных расходов.
• Активы от 1-го лица СНТ могут быть использованы только для получателя (инвалида).
• SNT должен содержать положение об окупаемости medicaid… .если заявитель Medicaid ожидает получения единовременной суммы, подумайте об альтернативах внесению денег в SNT, таких как покупка или улучшение усадьбы, которая не засчитывается против вас. для целей Medicaid.
• Идея состоит в том, чтобы использовать эти средства для дополнения того, что уже предоставляется по программе Medicaid или другим общественным льготам. Невозможно использовать средства для дублирования льгот по программе Medicaid (питание и кров)

Предметы, не покрываемые Medicaid

• Определенные медицинские услуги, методы лечения, оборудование
• Уборка, приготовление пищи, домашний декор
• Компьютер / устройства связи / телевизор / техника
• Уход / услуги салона / одежда / химчистка
• Развлечения, отдых, транспортные расходы
• Образовательные потребности и принадлежности
• Уроки музыки, покупка инструментов
• Постельное белье, полотенца, постельные принадлежности,
• Двор, охрана дома
• Бухгалтеры, поверенные, тренеры
• Предоплата по организации похорон / похорон (должна быть проведена до смерти бенефициара…в противном случае деньги из SNT не могут быть потрачены до тех пор, пока не будут выплачены выплаты по программе medicaid).

Миллер Траст | Квалифицированный доходный траст | d4B Trust

d4B относится к части Кодекса США (42 USC 1396 (p) (d) (4) (B))

Флорида является «штатом с ограничением дохода», что означает, что Medicaid не будет предоставлять льготы. если заявитель по программе Medicaid даже на доллар превышает максимальный доход штата (2 199,00 долларов в месяц брутто по состоянию на 1 января 2016 г.).

(d) (4) (B) известен как Income-Only Trust / Qualified Income Trust или Miller Trust.Это еще один тип безотзывного траста для лиц с особыми потребностями, который предназначен исключительно для собственного дохода, чтобы обойти ограничения дохода, установленные Medicaid. Обычно он устанавливается лицом, которому необходимо поступить в дом престарелых и иметь право на получение медицинской помощи (в качестве доверителя). Если заявитель является недееспособным, можно использовать надлежащим образом оформленную доверенность, чтобы агент заявителя был подписан для учреждения траста от имени инвалида. Но если доверенности нет (или доверенности неправильного типа) и у инвалида нет возможности подписать, то необходимо посмотреть, сможете ли вы заставить судью подписать (или создать опекунство).

Щелкните здесь, чтобы узнать больше о Miller Trusts | d4B Trust | Квалифицированные трасты дохода во Флориде.

Объединенный фонд для лиц с особыми потребностями | d4C Trust

d4C относится к части Кодекса США (42 USC 1396 (p) (d) (4) (C)). Это могут быть собственные или сторонние трасты с особыми потребностями .

(d) (4) (C) — это объединенный траст. Вы вкладываете свои деньги в существующий главный траст, которым управляет некоммерческий попечитель. Тот, кто хочет получить право на участие в программе Medicaid, может участвовать / присоединиться к существующему объединенному трасту, подписав соглашение о присоединении).Траст называется «объединенным трастом», потому что активы всех суб-трастов, хотя и учитываются индивидуально, объединяются для инвестиционных целей. Главное доверие может иметь 100 различных подотрастов под одним зонтиком. Бенефициар может выбрать, будет ли его субтрест инвестировать консервативно (если деньги ему нужны немедленно) или более агрессивно (если деньги не будут нужны в течение многих лет).

Преимущества объединенного траста d4C с особыми потребностями:

• Объединенные трасты дешевле с административной точки зрения, что приводит к большему количеству денег для бенефициара.Полезно в тех случаях, когда активы могут быть дисквалифицированы для участия в программе Medicaid, но недостаточно, чтобы оправдать расходы отдельного траста d4A.
• Собственные учетные записи могут быть созданы бенефициаром или его родителем, бабушкой или дедушкой, опекуном или по решению суда. Учетные записи третьих лиц также могут быть созданы, но объединенные трасты имеют обязательство по окупаемости.
• В случае смерти бенефициара объединенный траст может либо выплатить компенсацию по программе Medicaid, либо объединенный траст может удержать деньги и использовать их для других инвалидов в других субстрадах (у которых, возможно, закончились деньги, но они нуждаются в услугах).Эти выборы оговариваются заранее.
• Можно использовать траст d4C, даже если бенефициар старше 65 лет (во Флориде).

Может использовать объединенный траст вместо квалифицированного доходного траста.

Если у заявителя программы Medicaid есть только проблемы с доходом, придерживайтесь QIT. Но, если у заявителя программы Medicaid есть проблема с доходом и наличными средствами (активами). Если у человека есть 25 000 долларов в банке, он может потратить их, чтобы получить квалификацию, но это может быть расточительным. Возможно, было бы лучше вложить эти деньги в объединенный траст, чтобы попечитель мог дополнить свое лечение и потратить их на соискателя программы Medicaid на другие необходимые им вещи, которые дом престарелых не предоставляет.Этот человек также имел бы объединенный траст, чтобы держать существующий денежный актив и получать доход каждый месяц. Таким образом, d4C может использоваться как актив и доходный траст.

(Для детей) Сторонний траст с особыми потребностями

Сторонний траст с особыми потребностями относится к тем фондам, которые финансируются за счет активов лица, не являющегося бенефициаром. Другими словами, деньги поступают не от инвалида. Трасты третьих сторон с особыми потребностями могут быть учреждены inter-vivos (в течение жизни учредителя) или в качестве завещательного траста (созданного как часть завещания учредителя или отзываемого траста).

Обычно родитель или бабушка или дедушка хотят оставить часть своего имущества своему ребенку или внуку с ограниченными возможностями без ущерба для возможности инвалида получить доступ к общественным пособиям (или быть лишенным доступа к государственным пособиям). Доверительный фонд d4A (для лиц младше 65 лет) подлежит возврату по программе Medicaid. Можно избежать окупаемости программы Medicaid, выполнив предварительное планирование.

Если сторонний траст с особыми потребностями создается по завещанию или отзывному трасту как часть имущественного плана, который указывает, что траст с особыми потребностями должен быть создан (по завещанию или отзывному трасту) в целях «дополнения общественного выгоды, а не подменять их.«После смерти бенефициара завещание должно предусматривать, что оставшиеся активы в трасте для лиц с особыми потребностями перейдут другим бенефициарам, а не Medicaid или социальному страхованию.

(для супруга) Доверительный фонд для третьих лиц | Квалификационный траст с особыми потребностями

Концепция QSNT возникла из закона о выборных акциях: нельзя лишить супруга наследства, даже используя отзывные трасты. Например: у вас есть супруг (а) в доме престарелых, и вы пытаетесь лишить супруга наследства, потому что он получает льготы по программе Medicaid (и вы не хотите, чтобы они потеряли льготы по программе Medicaid).Но проблема в том, что теперь у супруга есть выборная доля. Если они отказываются от своей выборной доли, medicaid рассматривает это как передачу активов, на которые распространяется штраф по программе medicaid (аналогично дарению активов). Используя подходящие сторонние трасты с особыми потребностями, здоровый супруг может передать все супругу (или, по крайней мере, 30%, согласно правилам выборной доли), что финансируется как часть процесса завещания в соответствии с завещанием. Во время процесса завещания старший адвокат свяжется с DCF (отправит завещание и выписку из банка, чтобы объяснить, как финансировалось доверительное управление для лиц с особыми потребностями), и после этого бенефициар продолжит право на участие в программе Medicaid.Доверительный управляющий, часто являющийся ребенком, теперь может использовать деньги, чтобы покупать для бенефициара вещи, которые не покрываются программой Medicaid. Концепция, аналогичная приведенной выше: «дополнять общественные блага, а не подменять общественные блага». В случае смерти получателя программы Medicaid окупаемость выплаты не производится.

Согласно федеральному закону, не может создать траст с особыми потребностями для супруга, кроме как по завещанию. Закон гласит, что нельзя использовать отзывное доверительное управление для создания SNT для супруга (как вы можете для ребенка).

Как спланировать план недвижимости, в котором используется отзывное доверительное управление для супруга, нуждающегося в программе Medicaid?

Если все активы здорового супруга находятся в отзывном трасте, вы составляете его с обратным отливом: «Если лицо, предоставившее право, умирает раньше супруга в доме престарелых, 30% активов траста возвращаются обратно в фонд престарелых. имущество.Тогда Последняя Воля и Завещание здорового супруга порождает доверие, отвечающее критериям особых потребностей.

Основным преимуществом стороннего траста для лиц с особыми потребностями является то, что они могут быть учреждены для бенефициаров старше 65 лет и не подпадают под действие требования о выплате возмещения по программе Medicaid. Поэтому нужно быть уверенным, что сторонние активы не переданы в доверительный фонд для лиц с особыми потребностями, потому что это без необходимости приведет к возврату этих активов по программе Medicaid.

Ответственность доверительного управляющего с особыми потребностями

После того, как траст с особыми потребностями надлежащим образом составлен, подписан и финансируется, доверительный управляющий играет очень важную роль.Доверительный фонд проинструктирует доверительного управляющего, что они должны использовать целевые фонды для особых нужд только бенефициара (лица с ограниченными возможностями). Если доверительный управляющий тратит деньги на кого-либо еще (включая самого доверительного управляющего) и тем самым нарушает условия траста с особыми потребностями, квалификация Medicaid может оказаться под угрозой. Если доверительный управляющий тратит деньги на особые нужды ненадлежащим образом — например, дублирование услуг, уже предоставляемых программой medicaid, вместо оплаты только товаров или услуг, не предусмотренных Medicaid, льготы по программе Medicaid могут быть сокращены или даже отменены.

Доверительный управляющий должен понимать налоговые последствия своих действий и какие стандарты они должны соблюдать перед бенефициаром в качестве доверенного лица (например, доход, вычеты и т. Д. Траста d4A указываются в индивидуальной налоговой декларации бенефициара, даже если доход фактически не распределяется) .

Рекомендуется использовать профессионального доверительного управляющего для трастов с особыми потребностями из-за их многочисленных ограничений, ловушек и жесткого административного характера в качестве доверительного управляющего. Доверительный управляющий также должен быть знаком с другими доступными общественными льготами, такими как Medicare и SSDI.Это не позволит доверительному управляющему тратить деньги на вещи, которые должны оплачиваться государственными программами льгот или пособий.

Как указывалось ранее в этой статье, нам может потребоваться пересмотреть старые трасты с особыми потребностями, потому что они часто имеют язык, ограничивающий использование доверительным управляющим средств для здравоохранения (потому что, как правило, вы не можете использовать средства SNT для дублирования государственных услуг на основе потребностей). Но теперь, возможно, вы захотите убедиться, что попечитель траста с особыми потребностями имеет право оплачивать частное медицинское страхование или даже дополнительные виды лечения, которые не предусмотрены программой Medicaid.

Будьте осторожны, чтобы не создать первую сторону SNT для назначения кого-либо на программу medicaid, когда им было бы легче получить частную медицинскую страховку через Закон о доступном медицинском обслуживании, который не предусматривает требования окупаемости , а не . * Не желайте получать медицинскую страховку medicaid, если вы можете позволить себе частную медицинскую страховку. Может адаптировать SNT для соответствия обоим требованиям.

Если родители ребенка-инвалида разводятся, они должны согласиться попросить судью ввести постановление суда, предписывающее выплачивать алименты в пользу первого лица, основанного самостоятельно трастом для лиц с особыми потребностями, так что это означает, что проверенные государственные пособия продолжаются в размере полные ставки вместо компенсации суммы алиментов.

СТАРШИЕ ЮРИДИЧЕСКИЕ РЕСУРСЫ

https://secure.ssa.gov/poms.nsf/lnx/0501120200

https://secure.ssa.gov/poms.nsf/lnx/0501120201

Допустимые расходы от Трасты с особыми потребностями

Плюсы и минусы траста с особыми потребностями: обеспечение будущего вашего ребенка — Круг дружбы

Финансовое будущее ребенка достаточно пугающе, но добавление особых потребностей ребенка может вызвать дополнительное беспокойство.Родители часто задаются вопросом, кто будет заботиться о ребенке и как будут удовлетворяться потребности ребенка, когда их больше не будет рядом.

Часто родители детей с особыми потребностями обращаются к Фонду для детей с особыми потребностями (SNT), чтобы обеспечить удовлетворение потребностей своего ребенка в области здоровья и благополучия. При принятии решения о том, следует ли использовать SNT для планирования будущего вашего ребенка, необходимо учитывать множество факторов. Самое главное, нужен ли он вообще.

Вам нужен траст с особыми потребностями?

Исторически участие в программе Medicaid было одним из единственных способов для людей с особыми потребностями получить медицинское страхование.Однако для участия в программе Medicaid финансовые ресурсы человека были ограничены до 1500 долларов.

Так что же делать с ресурсами сверх этого количества? Если человек пытался передать средства кому-то другому, чтобы создать впечатление, что он соответствует критериям предоставления ресурсов, это лицо могло быть подвергнуто 36-60-месячной «ретроспективе», что, по сути, означало, что он или она могли не иметь права на получение Medicaid или SSI на срок от 3 до 5 лет после перевода.

Сохранение права на участие в программе Medicaid

Ответ состоял в том, чтобы создать траст для особых нужд (SNT).Лица с ограниченными возможностями могут переводить деньги в SNT, не вызывая «оглядки назад» и не засчитывая эти деньги (или деньги, внесенные родителями или другими третьими сторонами) в лимит ресурсов для получения права на участие в программах Medicaid или SSI.

Это означало, что люди с ограниченными возможностями могли оставаться на программе Medicaid и по-прежнему иметь доступ к этим средствам для покрытия услуг «сверх того, что предоставляет правительство».

Закон о доступном медицинском обслуживании

С принятием Закона о доступном медицинском обслуживании и запрета на отказ в покрытии лицам с уже существующими заболеваниями, а также программ страхования от предсуществующих состояний (PCIP), Medicaid больше не может быть предпочтительным покрытием для людей с ограниченными возможностями. .Таким образом, в SNT может не быть необходимости, если он используется исключительно как способ поддержания права на участие в программе Medicaid или SSI.

Плюсы и минусы траста с особыми потребностями

Но есть и другие преимущества наличия SNT, кроме сохранения права на участие в государственных программах, и действительно, SNT необходимы для людей, которые не могут самостоятельно управлять своими финансами. Ниже приводится краткое изложение преимуществ и недостатков, которые следует учитывать при принятии решения о создании SNT для вашего любимого человека.

Преимущества СНТ

• Может поддерживать право человека на участие в государственных программах, таких как SSI и Medicaid, и помогать оплачивать услуги и уход сверх того, что предоставляет государство.
• Средства, использованные для создания SNT, не подлежат налогообложению.
• Гарантирует, что средства используются для ухода за инвалидом. Это особенно утешает, когда есть опасения, что на человека с ограниченными возможностями можно повлиять или использовать в финансовых вопросах.
• Деньги недоступны для кредиторов или для выплаты судебных решений — Деньги используются только для ухода за инвалидом.

Недостатки к СНТ

• Стоимость
  Ежегодные сборы и высокая стоимость создания SNT могут затруднить создание SNT с финансовой точки зрения — Годовые затраты на управление трастом могут быть высокими. Кроме того, для создания SNT часто требуются минимальные суммы. Важно проконсультироваться со специалистом по финансовому планированию, имеющим опыт планирования особых потребностей, чтобы узнать, каковы будут фактические затраты.
• Отсутствие независимости
  Бенефициар должен запросить средства у доверительного управляющего, и доверительный управляющий имеет полное право решать, является ли запрос уместным на условиях, изложенных в трасте. Таким образом, человек с ограниченными возможностями практически не может распоряжаться своими деньгами. Это может вызвать чувство разочарования и снизить независимость.
• Возврат средств по программе Medicaid
  Определенные средства в рамках SNT должны использоваться для возврата средств по программе Medicaid в сумме, равной сумме, выплаченной Medicaid от имени человека.Это часто приводит к тому, что траст полностью уничтожается, когда траст заканчивается (либо в случае смерти человека, либо в результате юридического прекращения траста).

После того, как вы решили создать SNT, вы должны принять во внимание и другие вещи, в том числе о том, кто будет выступать в качестве Доверительного управляющего и следует ли использовать поверенного для создания SNT.

Кому вы должны доверять в качестве доверительного управляющего?

Задача Доверительного управляющего заключается не в предоставлении денег, когда бенефициар захочет, а в выдаче средств только тогда, когда они должны быть использованы для оказания услуг в соответствии с условиями, изложенными в Доверительном управлении.Другими словами, у Доверительного управляющего есть вся власть. Таким образом, важно иметь Доверительного управляющего, который знает потребности человека, знает законы, касающиеся SNT, и знает, как составлять бюджет, инвестировать и вести точный учет средств.

Часто это означает, что Доверительный управляющий является профессионалом. Наличие профессионала может увеличить годовой гонорар; однако важно обеспечить надлежащее управление средствами в интересах человека с ограниченными возможностями.

Вовлечение члена семьи

Чтобы обеспечить удовлетворение потребностей человека, часто член семьи выступает в качестве со-попечителя вместе со специалистом.Однако это может создать проблемы, если есть разногласия в том, как управлять средствами. Таким образом, важно указать в трастовом документе, как будут работать отношения между попечителями.

Доверительный управляющий должен знать ребенка и его потребности

Также важно выбрать человека, который заботится о наилучших интересах ребенка и который знает, каковы его потребности. По мере того как человек стареет, его или ее потребности могут меняться, поэтому для Доверительного управляющего важно знать о его состоянии и будущих потребностях.

Аудит Доверительного управляющего

Наконец, за повышенную стоимость доступны услуги аудита и доверительного контроля. Обычно это независимая организация или группа, которая может проводить аудит или надзор за Доверительным управляющим на регулярной или по мере необходимости.

Нужен ли вам поверенный, чтобы открыть траст с особыми потребностями?

С появлением Интернета появилось много самостоятельных юридических услуг, в которых есть информация и формы о том, как создать траст с особыми потребностями.Однако существует множество законов (государственных и федеральных), регулирующих создание, финансирование, использование и прекращение действия SNT. Таким образом, важно проконсультироваться с юристом, имеющим опыт создания трастов с особыми потребностями, чтобы убедиться, что траст действителен и соответствует законам.

Правильный тип траста

Существует много типов трастов, и часто поверенные предпочитают создавать отдельные трасты для собственных средств (т. Е. Трастов, которые финансируются напрямую лицом с инвалидностью, что может подпадать под правила возврата средств Medicaid) и сторонних фондов ( я.д., трасты, которые финансируются родителями, бабушками и дедушками, опекунами или другими источниками финансирования, которые, скорее всего, не подпадают под правила возврата средств Medicaid). Знание типа доверия является ключом к обеспечению максимальной выгоды для человека с ограниченными возможностями при соблюдении законов.

Убедитесь, что доверие является законным

Адвокаты

также могут помочь обеспечить создание доверия с использованием языка, необходимого для того, чтобы сделать его действительным, а поверенный может помочь обеспечить достаточно широкое доверие, чтобы удовлетворить меняющиеся потребности человека с возрастом.Таким образом, помощь адвоката при создании СНТ неоценима.

Принятие решения о том, как вести себя с финансовым будущим вашего ребенка, может быть трудным, но наличие нужной информации и консультации с юристом или специалистом по финансовому планированию, специализирующимся на трастах с особыми потребностями, могут значительно облегчить ваш разум.

Ничто в этом сообщении в блоге не должно рассматриваться как юридическая консультация. Информация в этой статье не предназначена и не может заменить консультацию юриста, специализирующегося на вопросах с особыми потребностями.

Вопросы и ответы — Трасты для лиц с особыми потребностями (SNT) для лиц с ограниченными возможностями

Фонд вопросов и ответов для лиц с особыми потребностями (SNT)

трастов с особыми потребностями (также называемые дополнительными
Needs Trusts) — это трастовые фонды, которые создаются в интересах лиц с
инвалиды, которые имеют право на получение дополнительного дохода или Medicaid. Цель
СНТ заключается в том, чтобы предусмотреть те «дополнительные услуги», на которые не распространяется
SSI или Medicaid без дисквалификации получателя от получения SSI или
Медикейд.Они полезны, потому что, если все сделано правильно, они не квалифицируются как
доход или активы, которые будут учитываться при оценке SSI или Medicaid. СНТ
будет юридическим лицом отдельно и отдельно от получателя и людей
которые формируют и финансируют СНТ. У него будет собственный идентификационный номер налогоплательщика.
В этой статье будут рассмотрены некоторые часто задаваемые вопросы о базовой трети
трасты, финансируемые партиями, для лица, уже имеющего право на получение SSI или Medicaid.

1. Что такое траст для лиц с особыми потребностями?

SNT — это юридическое средство, предназначенное для обеспечения того, чтобы деньги, оставленные получателю, использовались исключительно в интересах лица с ограниченными возможностями.Он используется для оплаты предметов первой необходимости для инвалида, поэтому его называют трастом для особых или дополнительных нужд. Обычно его создает член семьи в пользу инвалида. Им управляет попечитель, который должен иметь полную свободу действий в отношении расходования денег. Его нельзя использовать для оплаты вещей, покрываемых SSI или Medicaid. Он должен назначить доверительного управляющего и правопреемников, а также указать, что происходит с любым остатком, оставшимся после смерти бенефициара.При правильном оформлении он не может быть доступен кредиторам бенефициара или любому лицу, вкладывающему деньги в трастовый фонд. К нему также не может получить доступ бенефициар или люди, которые могут попытаться повлиять на бенефициара, кроме назначенного доверительного управляющего.

2. Стоит ли мне сейчас вкладывать деньги в трастовый фонд?

Деньги, вложенные в СНТ, теперь можно использовать для оплаты
текущие дополнительные потребности бенефициара. Его можно настроить как проверку
счет, на который можно вносить и снимать средства, и вы можете служить его
попечитель.Записи о том, как вы тратите деньги, могут служить ценным руководством
о том, как вы хотите потратить деньги после вашего отъезда. Поскольку многие из них
расходы не облагаются налогом, это может обеспечить хорошую отчетность для налоговых целей. Семья
участники, которые хотят оставить деньги бенефициару, могут указать трастовый фонд в
их завещания, чтобы они случайно не дисквалифицировали предполагаемого бенефициара
от SSI или Medicaid по завещанию из лучших побуждений. Вы должны позволить
члены семьи знают, что вы установили доверительные отношения, а также говорят им, что
деньги, оставленные бенефициару в завещании (а не трасту), могут вызвать
бенефициар теряет свои льготы до тех пор, пока деньги не будут потрачены.Вы также можете
внести деньги сейчас, если у вас недостаточно страхования жизни для финансирования
верить или думать, что деньги понадобятся, прежде чем ты умрешь. Если у вашего ребенка
особые потребности, которые вас беспокоят, но которые еще не соответствуют требованиям SSI
или Medicaid, вы все равно можете создать трастовый фонд и вкладывать в него деньги прямо сейчас. В
попечитель может быть направлен на раздачу денег в будущем, если ваш ребенок
к этому моменту не имеет права на получение SSI или Medicaid. Если получатель не
имеете право на SSI или Medicaid, тогда вам не нужно беспокоиться о том, что
распространение дисквалифицирует их.Если у вас есть опасения по поводу
способность управлять своими финансами, вы все равно можете поручить доверенному лицу управлять
фонд и ограничьте использование денег по своему усмотрению. В качестве альтернативы вы
может распорядиться, чтобы деньги были распределены неквалифицированному трасту, который не
ограничивается оплатой особых потребностей получателя. Если не беспокоит
о способности получателя распоряжаться деньгами, он может быть распределен
прямо к нему или к ней.

3. Могу ли я получить деньги из траста, если они мне понадобятся?
в будущем?

SNT может быть отзывным или безотзывным.А
Отзывный траст, с которого вы можете забрать деньги, становится частью вашего
имущество, когда ты умрешь. Это будет считаться вашими активами для целей налогообложения, и
могут быть использованы для оплаты любых претензий к вашему имуществу, включая залоговое право IRS. Это
верно даже для доходов от страхования жизни, поступающих непосредственно в траст. Тем не мение,
вы сможете получить свои деньги, если вам это понадобится в будущем. An
Безотзывное доверие создается, когда вы отказываетесь от всех прав на размещенные деньги.
в СНТ, и не может ни забрать его, ни предъявить претензию.Ты даешь это
постоянно в СНТ. Вы не сможете вернуть деньги, даже если станете
отключен в будущем. Однако деньги не будут частью вашего имения. Это
не будет облагаться налогом как часть вашего имущества после вашей смерти, и его нельзя использовать для
платить любому из ваших кредиторов, даже если у них есть судебные решения против вас или залоговое право
другая ваша собственность. Вопрос о том, следует ли конкретному СНТ быть
отзывный или безотзывный зависит от многих факторов, в том числе от вашего возраста, состояния
ваше собственное здоровье, размер и характер вашего поместья, и нужно ли вам
сделать активы траста недоступными для ваших кредиторов.Нет ни одного
лучший ответ на каждое доверие, и у каждого есть свои плюсы и минусы. Вам следует
проконсультируйтесь с бухгалтером, специалистом по финансовому планированию или бухгалтером, который может тщательно
проанализируйте свои собственные обстоятельства, чтобы принять решение о том, следует ли вам
оставлять за собой возможность вернуть деньги из траста.

4. Какие активы можно поместить в СНТ?

Есть много ресурсов, которые можно использовать для финансирования
СНТ. К ним относятся семейные сбережения, военные пособия и другие
стандартные государственные пособия, для которых назначен бенефициар.Имущество
такие как недвижимость, инвестиции, акции как частных, так и государственных компаний,
Депозитные сертификаты и индивидуальные пенсионные счета могут быть помещены в
фонд. Родители и другие лица могут указать SNT в качестве бенефициара в своем завещании. Жизнь
страховые полисы также могут указывать SNT в качестве выгодоприобретателя. Третьи стороны могут
также внести свой вклад в фонд. Однако деньги, принадлежащие получателю, должны
нельзя вкладывать в тот же фонд, что и SNT, финансируемый третьей стороной, так как другие правила
подать заявку на распоряжение любым балансом траста, финансируемого инвалидом
собственные деньги.

5. На что можно потратить деньги?

В трастовом документе должно быть указано, что деньги
не может быть использован для оплаты жилья получателя, оплачивается медицинское обслуживание
программой Medicaid, продуктами питания или одеждой. Также следует указать, что деньги не могут быть использованы.
для оплаты любого товара, который в будущем может быть покрыт SSI или Medicaid
и что любые расходы, которые могут поставить под угрозу право бенефициара
для SSI или Medicaid не разрешены. В трасте также следует указать любые предметы
уникальны для получателя, и вы хотите убедиться, что они предоставлены.Доверие
не могут быть использованы для оплаты основных нужд получателя, таких как жилье,
лечение, еда или одежда. Деньги, используемые для этих целей,
считается «доходом» для целей определения бенефициара
право на получение SSI и Medicaid. Деньги можно использовать для покупки
дом, который затем может быть сдан в аренду бенефициару. Дом будет частью
остаток траста и будет передан тому, кто назначен для получения
остаток целевого фонда после смерти бенефициара.Доверие может окупиться
обычная или специальная мебель, отдых, летний лагерь, поездки, попутчики
или другое развлечение. Его можно использовать для покрытия не покрываемых медицинских расходов и медицинских расходов.
Медикейд, такие как экспериментальные и альтернативные методы лечения, массаж
терапия, витамины, определенное медицинское оборудование длительного пользования и специальные вспомогательные средства. Может
покупать спортивное снаряжение или заниматься хобби. В нем можно покупать другие полезные предметы, такие как
компьютеры, стрижки, дезодорант и бритвы, билеты на игру с мячом или фотоаппарат.
На него можно купить обувь для боулинга, но не обычную обувь.Доверие также может
использоваться для оплаты экстренных судебных издержек в случае, если бенефициар
предъявлен иск, обвинен в преступлении или нуждается в адвокате для работы с правительством или
медицинская волокита. Он также может оплатить похороны и погребение получателя
затраты. Лицо, предоставившее право, может конкретно указать все, что он или она хочет
доверие, за которое нужно платить, а также может указывать вещи, за которые деньги не должны
использоваться.

6. Кто должен быть Доверительным управляющим?

Одним из самых сложных решений может быть
выбор доверительного управляющего для управления SNT, инвестирования его активов и авторизации
расходы.Чтобы быть квалифицированным SNT, доверительный управляющий должен иметь полную
усмотрение распоряжения средствами. Лицо, предоставившее право, может назначить
надежный член семьи или друг, юрист, бухгалтер или сотрудник трастового фонда, или
сочетание любимого человека и профессионала. Доверительный управляющий или попечители должны быть
желающие и способные служить и должны получать адекватную компенсацию за свое время,
усилия и риск. Даже членам семьи следует предлагать оплату за их
услуги, так как это может занять очень много времени.Профессионалов
обычно компенсируются выплатой определенного процента от активов траста, и
многие не будут управлять небольшими трастами, если им не платят почасово
основание. Если имеется более одного доверительного управляющего, механизм разрешения споров,
такие как посредничество или назначенный «тай-брейк» также должны быть
считается. У каждой категории попечителей есть свои плюсы и минусы. Члены семьи
может не хватать опыта для надлежащего управления трастом, что ставит под угрозу его
по назначению, создавая неблагоприятные налоговые последствия и подвергая его активы
претензии третьих лиц.Члены семьи также могут иметь конфликт интересов в отношении того, как
деньги потрачены, и должен ли основной капитал быть исчерпан или сохранен
в течение жизни бенефициара, особенно если доверительный управляющий является (или имеет
отношения с) остаточным бенефициаром траста. Доверительный управляющий также может быть
поставлен в положение соперничества с другими членами семьи и может бояться быть
обвиняется в ненадлежащем обращении с трастовыми активами или в несоблюдении интересов
инвалид-получатель. Доверительный управляющий также должен понимать
Правилами Medicaid и социального обеспечения или найма кого-то, кто будет контролировать
соблюдение Траста.Независимый бухгалтер, адвокат или профессионал
администратор траста может быть в лучшем положении, чтобы гарантировать, что условия
трастовый инструмент соблюден, активы правильно инвестированы и
управляемый. Их нейтралитет может рассеивать сложные семейные конфликты и
защитить СНТ от чрезмерных воздействий. Они также могут лучше всего подходить для мониторинга
SNT для соответствующих изменений в законе, хотя член семьи также может сохранить
профессионалы, чтобы сделать это, и выплачивать свои гонорары из активов SNT.С другой
стороны, профессиональные попечители дороги и могут не подходить для
управлять меньшим SNT. Кроме того, профессиональный попечитель не будет таким
хорошо знаком с повседневными и долгосрочными потребностями получателя
как члены семьи. Лицо, предоставившее право, также должно назначить доверительного управляющего-преемника в
случай, когда первоначальный опекун не может или не хочет выступать в качестве опекуна
больше. Лучше всего назвать учреждение или благотворительную организацию
правопреемник, чтобы избежать неопределенности в том, что правопреемник
не может работать по окончании службы первоначального Доверительного управляющего.Обязательно проверьте
сначала с организацией, если они не хотят выступать в качестве преемника
попечитель.

7. Может ли бенефициар траста высказывать свое мнение
на что тратятся деньги?

Получатель не может направлять
как тратятся деньги. Если у получателя есть возможность решить, как
деньги потрачены, или чтобы заставить доверительного управляющего тратить деньги определенным образом,
тогда деньги будут считаться деньгами получателя, а не трастом.В
тогда деньги должны быть засчитаны как актив бенефициара для целей
определения права на участие в программе SSI и Medicaid. Он также может быть прикреплен
кредиторы бенефициара и использовались для оплаты долгов бенефициара. это
необходимо, чтобы любое усмотрение в отношении распоряжения деньгами в трасте было
принадлежит исключительно Доверительному управляющему. Тем не менее, бенефициар и члены семьи
должен информировать Доверительного управляющего о потребностях и желаниях бенефициара, чтобы направлять
Доверительный управляющий по своему усмотрению.Это особенно верно, если
Доверительный управляющий является профессиональным доверительным управляющим или учреждением без интимных
знание потребностей, интересов и увлечений получателя. Вы также можете захотеть
подготовить Письмо о намерениях для сопровождения документа СНТ, в котором говорится в
своими словами, что вы делаете и не хотите, чтобы доверие оказывалось, и что
Следует учитывать заявленные желания бенефициара.
Хотя Письмо о намерениях не является обязательным для Доверительного управляющего и не может быть использовано
чтобы ограничить свободу усмотрения Доверительного управляющего, он может служить полезным руководством по
Доверенное лицо, особенно после вашего ухода.

8. Что такое «объединенный траст»?

«Объединенный траст» — это траст, учрежденный
и управляется некоммерческим агентством. Он накапливает деньги от нескольких
отдельные «субсчета» и обычно могут управлять фондом больше
экономически, чем индивидуальные трасты. Агентство будет стремиться ко всем
инвестиционные решения для объединенного траста, подготовьте его налоговые декларации, оплатите его
расходы и следить за их соблюдением применимых законов и нормативных актов. В
агентство обычно выступает в качестве доверительного управляющего и принимает решения о распределении
отдельные бенефициары по своему усмотрению.Участники должны иметь
квалифицирующая нетрудоспособность для открытия дополнительной учетной записи. 9. Что происходит с деньгами, оставшимися в
СНТ после смерти Бенефициара? Сторонние SNT должны обозначать остаточную
бенефициар получит остаток средств, оставшихся в фонде, когда инвалид
умирает. SNT должен указать получателя с конкретным именем. Если он просто заявляет
что остаток денег должен перейти наследникам бенефициара по закону или
бенефициар, который будет назначен Доверительным управляющим, он может считаться отзывным трастом,
как обсуждалось в вопросе 3.Любые деньги, оставшиеся на субсчетах объединенного
доверие после смерти бенефициара переходит в доверительное управление в пользу другого
участники объединенного траста. Доверие, финансируемое собственными силами инвалида.
активы, такие как наследство, урегулирование судебного процесса или накопленные сбережения
до того, как он станет инвалидом, должен содержать пункт, предусматривающий, что определенные
Финансируемые государством льготы будут выплачены до того, как остаток будет распределен между
другой бенефициар.

¹ Эта статья предназначена только как руководство, а не как юридическая консультация.Применимые законы различаются от штата к штату, и вам следует обратиться за советом к юристу, бухгалтеру, сертифицированному специалисту по планированию недвижимости или консультанту по инвестициям, имеющим лицензию в штате, в котором проживает предполагаемый бенефициар.

Статья Салли Дж. Догерти

Плюсы и минусы доверия с особыми потребностями: обеспечение будущего вашего ребенка

Оставить деньги любимому человеку с особыми потребностями может быть непростым процессом; вы хотите убедиться, что о них хорошо заботятся, но вы также не хотите мешать им получать необходимые государственные пособия.

Сохранение права на участие в программе Medicaid и SSI

Хотя владение домом, автомобилем или другими личными вещами не повлияет на право на получение пособия по социальному обеспечению (SSI) или Medicaid, другие активы, такие как наличные на текущем или сберегательном счете, безусловно, повлияют. Один из распространенных способов избежать потери права на участие в этих, возможно, необходимых программах — это составить так называемый Доверительный фонд для особых или дополнительных потребностей (SNT). При использовании SNT вместо того, чтобы оставлять свою собственность непосредственно бенефициару, вы передаете ее трасту.Как и в случае с любым трастом, вам придется выбрать надежного человека, который станет попечителем; уполномоченное лицо будет иметь полный контроль над активами в трасте и будет иметь право тратить деньги от имени вашего любимого человека. Однако, поскольку средства не передаются непосредственно вашему бенефициару, они не смогут контролировать их расходование, и поэтому SSI и Medicaid должны будут игнорировать трастовую собственность, когда дело доходит до определения их права на получение помощи.

Плюсы СНТ

Помимо сохранения права на участие в программах Medicaid и SSI, трасты для лиц с особыми потребностями также имеют ряд преимуществ.Во-первых, средства, используемые для объединения SNT, не подлежат налогообложению. Указанные средства также , а не , доступны потенциальным кредиторам для использования для выплаты долгов или судебных решений. Деньги разрешается использовать только для ухода и благополучия человека с ограниченными возможностями доверительным управляющим, что особенно утешительно, когда есть опасения, что бенефициар может быть либо подвержен влиянию, либо использован в своих интересах, когда речь идет о трастовых фондах. .

На что следует обратить внимание

Как и в случае с любым другим юридическим инструментом, при рассмотрении вопроса о том, подходит ли траст с особыми потребностями для вас и вашего любимого человека, необходимо учитывать определенные моменты.Во-первых, создание SNT может стоить немалых денег и может иметь ежегодные сборы, которые могут затруднить создание траста с финансовой точки зрения. Они также могут поставляться с минимальными суммами, необходимыми для настройки. По этой причине разумно проконсультироваться с специалистом по финансовому планированию и поверенным по имущественному планированию, чтобы убедиться, что вы полностью осведомлены о расходах, связанных с созданием траста с особыми потребностями.

Хотя это является неотъемлемой частью создания траста для особых нужд, бенефициары, как упоминалось выше, не будут иметь доступа к трасту и должны будут запросить средства у попечителя, который должен будет убедиться, что запрос уместен и совпадает с целью доверия.Ваш любимый человек будет иметь мало контроля над тем, как используются деньги (кроме отправки запроса), что может привести к разочарованию и конфликту.

Деньги в SNT также могут быть использованы для выплаты Medicaid любых использованных льгот. Обычно это происходит только в том случае, если в трасте остаются средства после смерти бенефициара.

Поскольку доверительный управляющий имеет полное право распоряжаться использованием трастовых фондов, создание траста с особыми потребностями связано с ответственностью за подотчетность доверительного управляющего и обеспечение того, чтобы потребности вашего близкого были удовлетворены.Многие люди, которые создают SNT, также привлекают к работе члена семьи, известного как попечитель. Однако наличие двух человек, отвечающих за фонды траста, может создать конфликт, поэтому важно включить в траст, как будут работать отношения между доверительным управляющим и со-доверительным управляющим. Само собой разумеется, что доверительный управляющий должен заботиться о наилучших интересах вашего любимого человека и знать, каковы его потребности.

Нанять специалиста

Если среди ваших близких есть люди с ограниченными возможностями, и вы хотите, чтобы их потребности были учтены после вашей смерти, нет лучшего пути, чем создать для них Доверительный фонд для лиц с особыми потребностями.С помощью SNT вы можете быть уверены, что любые активы, которые вы передаете трасту, не повлияют на их право на участие в государственных программах, а выбрав надежного попечителя, вы будете знать, что о вашем любимом человеке позаботятся. Если вы хотите создать свой собственный SNT, мы настоятельно рекомендуем вам найти лицензированного специалиста по планированию недвижимости, который позаботится о том, чтобы о вашем любимом человеке надлежащим образом заботились, когда вы скончаетесь.

Администрирование траста с особыми потребностями

Доверительный фонд для лиц с особыми потребностями (SNT) предназначен для лиц с особыми потребностями, которые получают государственные льготы, такие как SSI и Medi-Cal.Активы, находящиеся в полностью дискреционном SNT, не считаются доступными ресурсами для определения права на участие на основе потребностей, поскольку доверительный управляющий имеет полное право решать, когда и как распределять активы. Цель SNT — дополнить государственные пособия, основанные на потребностях, и продлить срок службы активов SNT.

Члены семьи получателя с особыми потребностями иногда выступают в качестве доверенного лица SNT. Но они не всегда знают и понимают, что включает в себя управление трастами с особыми потребностями, которые должен понимать попечитель.Давайте обсудим.

Во-первых, узнайте, какой тип траста с особыми потребностями задействован. Это основной SNT или сторонний SNT? Трасты с особыми потребностями первой стороны создаются, когда бенефициар с особыми потребностями получает от своего имени наследство, подарок или компенсацию за телесные повреждения. Федеральный закон требует, чтобы SNT Первой стороны использовались как «единственная выгода для бенефициара с особыми потребностями», и чтобы любые неиспользованные средства, оставшиеся после смерти бенефициара, использовались для выплаты Medi-Cal Estate Recovery.То же самое нельзя сказать о стороннем SNT.

Сторонние SNT создаются семьей и / или друзьями заранее для получения подарков, сделанных либо при смерти, либо при жизни. В противном случае прямое предоставление подарков лицам с особыми потребностями привело бы к лишению права на получение льгот и к полному или частичному сокращению расходов и / или финансированию Первого или Объединенного SNT, управляемого некоммерческой организацией.

Во-вторых, выясните, как выплаты из SNT влияют на получение бенефициаром льгот SSI и Medi-Cal.Раздача продуктов питания и жилья бенефициарам (включая коммунальные услуги) рассматривается как «Натуральная поддержка и техническое обслуживание» («ISM») для SSI. Такое распределение снижает размер пособия (чек) получателя SSI в долларах за доллар, но только до предполагаемой максимальной стоимости (PMV). В 2017 году PMV для подходящего человека составляет 265 долларов, а для подходящей пары — 387 долларов. Таким образом, сокращение SSI для ISM часто не полностью исключает преимущества SSI.

Иногда необходимо производить рассылки ISM и соглашаться с сокращением SSI, потому что получатель не может позволить себе жить только на SSI.Если сокращение SSI не отменяет полностью все ежемесячные платежи, непрерывное получение любых денежных средств SSI остается постоянным звеном для права на участие в программе Medi-Cal.

В-третьих, имейте в виду, что доверительный управляющий SNT должен проявлять надлежащую осмотрительность, а не просто производить распределения по запросу получателя или кого-либо еще. Осуществление дискреционных полномочий означает уравновешивание плюсов и минусов распределений с учетом того, что целью SNT является удовлетворение неудовлетворенных потребностей бенефициара с одновременным использованием недоверительных ресурсов (государственных пособий) для удовлетворения как можно большего числа потребностей.

В-четвертых, необходимо понимать налоговые, бухгалтерские и инвестиционные обязанности. Доверительный управляющий должен отчитываться перед бенефициаром, его представителем и с Первой стороной SNT в суде. Доверительный управляющий должен вести хорошо организованный финансовый учет и работать с юристом, составителем налоговой декларации и консультантом по инвестициям.

Очевидно, что обязанности доверительного управляющего требуют компетентности и преданности делу, которыми не всегда обладает каждый доверительный управляющий SNT. Итак, какие существуют альтернативы?

К счастью, существуют профессиональные фидуциары и трастовые компании, которые за определенную плату могут управлять такими активами.Кроме того, когда единственным активом SNT являются деньги, существуют различные объединенные SNT, управляемые некоммерческими организациями, которые могут управлять такими деньгами.

Любой, кто сталкивается с этими проблемами SNT, нуждается в консультации квалифицированного поверенного по доверительному управлению округа Лейк, чтобы оценить эти варианты и принять наилучший курс действий. Доверительному управляющему SNT обычно требуется руководство юриста, налогового специалиста и консультанта по инвестициям.

Понимание трастов с особыми потребностями

Понимание трастов с особыми потребностями

Давайте начнем снова, спасибо, что вы здесь.Это следующий выпуск из серии веб-семинаров, посвященных особым потребностям. А если у вас не было возможности просмотреть другие партии, вы можете заглянуть на наш веб-сайт и увидеть, что еще у нас есть. Они предназначены для того, чтобы как бы объединиться и заполнить любые пробелы в ваших знаниях или проблемах, которые вас беспокоят. Итак, вы, безусловно, можете связаться со мной или с нашим отделом маркетинга, если вы заинтересованы в просмотре или получении стенограмм любых других сессий. Итак, меня зовут Шана Сигел, я являюсь председателем секции закона для пожилых людей и лиц с особыми потребностями в Norris McLaughlin, и сегодня мы поговорим о понимании трастов с особыми потребностями.

Когда вы думаете о создании доверительного фонда с особыми потребностями, многие люди не сразу делают это. Есть некоторая нерешительность в отношении этого. И это может быть по разным причинам. Иногда люди на самом деле просто не понимают необходимости доверия с особыми потребностями, они не понимают различных ролей. И поэтому они просто решают, что я отложу это и займусь этим позже. Они не совсем уверены, вырастет ли ваш ребенок из-за некоторых своих проблем.И есть много опасений, связанных с внедрением траста и его затратами. Многие родители могут быть просто потрясены. Итак, сегодня мы хотим решить некоторые из этих основных проблем. И, надеюсь, это поможет вам решить, подходит ли вам доверие и если да, то какого типа.

Мы собираемся провести отдельную сессию, которая будет посвящена администрированию трастов. Мы коснемся этого сегодня. Когда вы будете уверены, что продвигаетесь вперед, вам действительно предстоит углубиться в некоторые подводные камни.

Итак, что мне делать в первую очередь?

Доверительное управление обычно является частью вашего имущественного планирования. Так что иногда родители просто не занимались планированием недвижимости. Вот почему у них нет доверия. Важно взглянуть на свое планирование недвижимости и сделать это. К любому родителю, но особенно к родителю ребенка с особыми потребностями, вы должны обратиться, если ваши дети еще несовершеннолетние, опекуны, а также доверие с особыми потребностями. Затем следующий шаг, который вам нужно сделать, — это взглянуть на назначение ваших получателей, а также на ваше финансовое и страховое планирование.

Сегодня мы действительно сосредоточимся на этом этапе создания траста. Поэтому меня часто спрашивают, что такое доверие, или люди просто не понимают, что это значит. Траст — это юридическая структура. Это структура, которую вы контролируете. Вы сами решаете, что это за структура; вы определяете параметры как человек, создающий доверие. Он обозначает фидуциара, роль которого заключается в защите бенефициара. А то, что они делают и как они это делают, регулируется трастовым документом. Траст — это юридическое лицо, что означает, что, как и человек, они могут управлять активами и владеть ими.Таким образом, они могут владеть любым разнообразием активов. Это может быть дом, банковский счет, может быть инвестиционный счет, и они могут хранить более одного актива. Часто люди говорят: «Хорошо, я передам это в доверительное управление». Итак, это банковский счет или инвестиционный счет, но на самом деле траст — это юридическое средство, как юридическое лицо, как физическое лицо, которое владеет всеми этими видами активов. Не каждой семье нужно доверие. Когда вы обдумываете, стоит ли создавать доверие своему ребенку, внуку или другому близкому человеку, вы должны учитывать несколько вещей.

Прежде всего, Управление активами

Достаточно ли у нас финансовых активов, чтобы иметь смысл иметь траст. Если ваш ребенок будет иметь в основном источники дохода, а не существенные активы, то траст может понадобиться, а может и не потребоваться. Это также будет зависеть от их способности управлять активами. Таким образом, может быть очень ясно, что человек, о котором вы беспокоитесь, получатель, просто не имеет возможности заниматься финансовыми делами, и в этом случае может потребоваться доверие, хотя вы все равно можете справиться с вещами потенциально только через законный опекун.

Другой фактор заключается в том, что даже если у вас есть люди, способные управлять финансовыми делами, они могут быть очень уязвимы для эксплуатации. Итак, у вас может быть кто-то, кто хорошо функционирует, но имеет определенную наивность или определенную справедливую уязвимость, и вы можете подумать о доверии, чтобы защитить их. Трасты обычно обеспечивают очень хорошую защиту кредиторов. И это может быть еще одной причиной того, что мы, возможно, ищем траст для бенефициара.

Другая основная причина наличия траста для лиц с особыми потребностями — это общественное благо.Но, как мы уже говорили в предыдущих беседах, не все общественные блага одинаковы. Льготы, проверенные на нуждаемость, все, что связано с финансовым правом, скорее всего, потребуют доверия. Если вы собираетесь подать заявку на участие в программе Medicaid, вам не разрешается иметь более 2000 долларов на ваше имя, тогда активы, принадлежащие этому лицу или которые это лицо собирается унаследовать, должны будут перейти в траст. чтобы они могли сохранить свое право на участие. Однако, если вы ищете другие виды льгот, это может быть не так.Итак, когда вы обдумываете, нужен ли вам траст, вы можете подумать, какова вероятность того, что получатель будет нуждаться в Medicaid или других льготах с проверкой нуждаемости сейчас или в будущем. Если человеку понадобятся услуги DDD, то вы, скорее всего, захотите сделать доверительное управление, и, скорее всего, ему потребуется участие в программе Medicaid, чтобы сохранить право на участие в DDD.

Итак, это всего лишь краткий обзор преимуществ, основанных на потребностях, и преимуществ, не основанных на потребностях, которые мы называем категориальными преимуществами.Итак, у нас есть программы Medicaid и SSI, которые проходят проверку нуждаемости. И затем у нас есть Medicare и Social Security для взрослого ребенка с ограниченными возможностями в категориальной стороне. Таким образом, у вас может возникнуть ситуация, когда ваш ребенок перейдет непосредственно к взрослому ребенку-инвалиду Службы социального обеспечения, когда вы сдадите экзамен, и теоретически ему может не потребоваться доверие с особыми потребностями. Но вы все равно можете захотеть этого по другим причинам, которые мы обсуждали.

Виды трастов с особыми потребностями

Существует множество различных видов трастов.Помимо трастов с особыми потребностями, у нас есть много других типов, но даже в сфере доверия с особыми потребностями это может сбивать с толку, потому что существует множество различных вариантов. Это краткое руководство по некоторым из наиболее распространенных типов трастов с особыми потребностями, и мы подробно поговорим о каждом из них. Но это просто поясняет вам, откуда берутся средства, кто их создает и как их распределяют. И это может быть полезно, чтобы вернуться к нему в будущем.

Итак, давайте начнем со сторонних трастов с особыми потребностями, и это в первую очередь то, что вы, как родители, создали бы для своего любимого человека. Таким образом, сторонний траст с особыми потребностями не создается бенефициаром или супругом-бенефициаром. Он создается другой стороной, обычно родителем, дедушкой или бабушкой или другим членом семьи. Доверительный фонд не должен удерживать активы бенефициара, как вы увидите по мере нашего продвижения, объединение активов, принадлежащих бенефициару, и у родителей действительно могут возникнуть проблемы.Бенефициар никогда не может быть попечителем траста. Это очень важно, потому что нам нужно показать, что бенефициар не имеет контроля над этими активами, чтобы обеспечить их защиту и исключение из рассмотрения в целях общественной пользы. Доверительный управляющий имеет право приостановить распределение. Мы собираемся поговорить об этом подробнее, но часто со сторонним доверием доверительный управляющий направляется в трастовом документе на создание определенных типов распределений, и мы хотим предоставить доверительному управляющему больше свободы действий в трасте с особыми потребностями, чтобы убедитесь, что он освобожден от уплаты в целях общественного блага.

Администрация социального обеспечения устанавливает, что сторонний траст — это траст, учрежденный кем-то, кроме бенефициара, в качестве доверителя, а доверитель — это лицо, которое финансирует траст. И это важно, потому что сторонний траст будет освобожден от налога в целях общественной пользы. У нас также есть два других соображения, о которых я упоминал ранее. Бенефициар не может контролировать активы, чтобы они не облагались налогом в общественных интересах. Таким образом, это означает, что бенефициар не может иметь полномочий отозвать траст или потребовать его прекращения.И бенефициар не может управлять использованием активов траста для его или ее поддержки в соответствии с условиями траста. Таким образом, очень важно, чтобы язык доверия был ясен: доверительный управляющий решает, как использовать средства, а не получатель, и что нет языка, который заставляет доверительного управляющего обеспечивать поддержку и поддержание человека или его здоровья. , образование, техническое обслуживание, вы иногда видите, или на определенные суммы. Я часто вижу трасты, созданные давным-давно, в которых говорится: «Я отдаю своего ребенка» или «Доверительный управляющий будет платить моему ребенку 1000 долларов в месяц.«Это будет проблематично. Итак, мы хотим убедиться, что это остается на усмотрение доверительного управляющего.

Итак, одним из основных преимуществ доверительного управления третьей стороной с особыми потребностями, помимо, конечно, фактора контроля и права на получение общественных льгот, является отсутствие требования окупаемости. Итак, если я вложу 500 000 долларов в траст, мой ребенок будет использовать их в течение всей своей жизни, а затем, когда мой ребенок умрет, Medicaid или DDD не будут претендовать на средства, которые там находятся. Затем они могут передать кому угодно; какие бы оставшиеся бенефициары я ни передал в доверительное управление.Таким образом, это большое преимущество в том, как мы оставляем активы нашим близким, чтобы убедиться, что они доступны для их использования, но затем могут быть переданы тем, кому мы хотим принести пользу. Вот почему так важно присвоить активы правовым титулам, чтобы они попали в траст для лиц с особыми потребностями. Очень часто я вижу ситуации, когда люди создают сторонний траст, а затем у них нет всех активов, которые туда перемещаются. Они не проверяют все назначения своих получателей, и мы поговорим об этом позже.

Существует еще один тип доверия для лиц с особыми потребностями, о котором мы не будем здесь много говорить, это доверие третьих лиц, но это единственное преимущество доверия Medicaid, которое имеет окупаемость. Это исключение, потому что это ситуация, когда доверитель, лицо, создающее траст, пытается получить право на участие в программе Medicaid. Итак, если мой отец был болен, и он собирался перейти на Medicaid, и они собирались покрыть его уход в доме престарелых, и он хотел сделать подарок трасту для моего ребенка, прежде чем он перейдет к льготам Medicaid , мы будем использовать единственное доверие Medicaid, и у них действительно есть требование окупаемости.

Когда ко мне приходят клиенты, и мы говорим об их имущественном планировании, первый вопрос, который часто возникает в отношении трастов с особыми потребностями, заключается в том, должны ли они создавать доверительные отношения с особыми потребностями в своей воле или должны ли они создавать отдельные отдельные особые потребности верьте, что тогда в завещании будет ссылка.

Причина различия здесь в том, что если у вас есть отдельное автономное доверие, у вас должен быть отдельный документ доверия. И это доверие будет установлено сейчас, в то время, когда вы занимаетесь планированием имущества, и будет сохраняться на протяжении всей жизни вашего ребенка.Таким образом, это доверие будет действовать в течение всего этого периода, тогда как завещательное доверие не создается по завещанию, и оно не может быть профинансировано, пока вы не скончаетесь. На самом деле это не установлено до вашей смерти. Таким образом, это не средство, в которое другие люди могут вкладывать средства. Итак, когда клиенты задумываются об этом, я предлагаю им в основном рассматривать плюсы и минусы. Таким образом, завещательный траст обойдется дешевле, потому что нет отдельного трастового документа, это один документ вместо двух.Обычно в нем гораздо более простые положения, потому что это часть завещания. Таким образом, у него нет всего языка доверия, который характерен для автономного доверия. Это означает, что он не обязательно будет рассматривать каждую административную ситуацию, каждую власть, все непредвиденные обстоятельства. Итак, вам просто нужно понять, что вы немного сдаётесь, когда у вас есть завещанное доверие с особыми потребностями. С точки зрения финансирования, это действительно большая разница. Самая большая разница в том, что его нельзя финансировать до самой смерти.А это означает, что если у вас есть родители, дедушка или бабушка ребенка, тети, дяди или другие члены семьи, которые хотят передать активы вашему ребенку, они не смогут сделать это через ваш трастовый механизм, что может означать, что у вашего ребенка будет несколько отдельных трастов, что может оказаться очень неприятным и дорогостоящим. Итак, если у вас есть вероятность, что это будут другие люди, которые внесут свой вклад, я настоятельно рекомендую вам взглянуть на автономный, отдельный траст с особыми потребностями.

Другой, я бы сказал, недостаток завещательного траста состоит в том, что он не создается, он не стоит в ожидании действия. В некотором смысле это может быть положительным моментом, потому что у нас нет затрат на поддержание доверия с течением времени, о чем мы поговорим через секунду, но это также означает, что могут быть задержки и что ваш попечитель у вас нет такого опыта управления трастом, пока вы еще живы. Таким образом, по этой причине для физических лиц может быть более выгодным создать отдельный документ, в котором они являются попечителями в течение своей жизни.А затем они создают опекунов-преемников, которые будут действовать в случае их инвалидности, их отставки, отставки или в случае их смерти. Таким образом, это позволит получить опыт того попечителя, который затем приходит и, возможно, поначалу действует с вами в качестве со-доверительного управляющего. И это также будет означать, что все будет готово, когда вы уйдете. Этот банковский счет, этот актив, чем бы он ни был, уже находится в трасте.

Отрицательным моментом здесь является то, что вы должны верить в то, что если в нем действительно есть активные активы, то вы потенциально будете иметь некоторый налог.Итак, часто люди создают это доверие, и они будут финансировать его очень номинально, а затем у них будут другие активы, которые после смерти будут вливаться в него, так что вам не обязательно каждый раз подавать налоговую декларацию. год, потому что действительно получается минимальный доход, потому что траст минимально финансируется в течение вашей жизни. И вы, возможно, захотите изменить это с возрастом, чтобы у вас был фактор непосредственности.

Отзыв

Итак, является ли траст отзывным или безотзывным, это тоже вызывает недоумение у многих клиентов.Когда вы имеете дело с отзывным доверием, это доверие, которое я создаю, и я могу изменить его уже на следующий день. В любой момент я могу изменить условия этого траста; и я бы сказал, что 95% моих клиентов действительно хотят отозвать свое доверие с особыми потребностями, потому что они создают этот документ сейчас; вполне вероятно, что со временем он изменится, что потребности вашего ребенка могут измениться, кого вы, возможно, захотите в качестве опекуна, может измениться, и поэтому вы хотите, чтобы этот документ был гибким. В общем, так и делается. Эти трасты, как я уже сказал, обычно в основном не финансируются, и отзывное доверие станет безотзывным в момент вашей смерти.

Итак, это может быть лучшее из обоих миров. У вас есть доверие, оно установлено, вы можете изменить его, когда захотите, поэтому вы не привязаны к этому языку, но у вас есть этот автомобиль, который будет там, если с вами что-то случится неожиданно, и поэтому у вас нет ждать, пока все будет испытано и это доверие будет установлено. Если вы собираетесь иметь отзывное доверие, вам следует подумать о добавлении к нему формулировок, чтобы в момент, когда он стал безотзывным, его можно было квалифицировать как квалифицированный доверительный фонд для лиц с ограниченными возможностями, о котором мы поговорим всего через минуту.

Безотзывные трасты с особыми потребностями обычно используются, когда у вас есть физическое лицо, которое хочет вывести активы из своего имущества. Итак, у вас может быть еще один член семьи, который хочет сделать подарок в рамках своего траста — в рамках своего налогового планирования. Теперь безотзывный траст все еще может быть изменен, но его нельзя изменить так же легко, если есть процесс, который необходимо пройти, либо через суд, либо с согласия ряда лиц. Итак, это будет препятствием здесь.Но идея безотзывного траста заключается в том, что вы берете эти активы, как правило, от своего имени и передаете их бенефициару или самому трасту в качестве вашего собственного имущества. Таким образом, мы часто обнаруживаем, что если у нас есть богатый член семьи, он хочет провести какое-то налоговое планирование, он может передать эти активы в безотзывный траст. Безотзывный траст может облагаться налогом несколькими способами, так что об этом действительно стоит поговорить с адвокатом, с которым вы работаете, а также с вашим бухгалтером.Безотзывный траст может облагаться налогом как квалифицированный траст по инвалидности. Опять же, мы поговорим об этом через секунду. И у этого также есть то главное преимущество, что у него есть действующий попечитель, который действует, получая опыт управления трастом, и, конечно, там, где они финансируются, есть немедленный доступ к этим деньгам, независимо от ожидания смерти родителя. Таким образом, это может быть реальным преимуществом с точки зрения, вы знаете, просто удостовериться, что у этого человека есть бенефициар, который отчаянно нуждается в активах, не прерывает свои потребности в уходе.

Хорошо. Итак, я имею в виду квалифицированный траст для людей с ограниченными возможностями. Давайте немного поговорим о том, что это такое. По сути, это налоговая льгота, когда траст третьей стороны, где траст является налогоплательщиком. Итак, подаётся отдельная налоговая декларация. Но в этой налоговой декларации отмечается, что это квалифицированный траст для лиц с ограниченными возможностями, что дает ему некоторый налоговый статус по сравнению с другим типом траста третьей стороны. Чтобы получить это налоговое преимущество, доверие должно быть безотзывным. Все бенефициары должны быть признаны недееспособными Администрацией социального обеспечения, и на момент учреждения траста бенефициары должны быть моложе 65 лет.Итак, почему мы должны смотреть на это? Основная причина — личное освобождение. Таким образом, сумма личного освобождения — это сумма, которая будет освобождена с точки зрения дохода. Итак, обычно траст, когда траст является налогоплательщиком, он очень и очень быстро платит налоги по самой высокой налоговой ставке с дохода с минимальным освобождением от налогов. Таким образом, вы получаете более высокую налоговую ставку и то, что мы называем сжатой налоговой ставкой. В этой ситуации первые 4300 долларов будут освобождены от налогов. Так что это может случиться очень часто, когда у вас есть доверие, и оно приносит доход, который не теряется.Любой передаваемый доход по-прежнему будет облагаться налогом получателю. Но если есть доход, который остается в пределах траста, вы сможете освободить значительную его часть от тех, кто облагается этим налогом. Так что это может быть реальным преимуществом, особенно в течение нескольких лет.

Кроме того, если у вас есть раздачи, предназначенные для ребенка, получателем траста является ребенок, эти раздачи не облагаются налогом на детей. А налог на детей — это налоговая концепция, при которой у нас есть физические лица, которые, несмотря на то, что они дети, платят налоги, и когда у вас есть ситуация, когда у вас есть доверительный бенефициар, у нас нет этой проблемы.Таким образом, это реальное преимущество квалифицированного доверия для определенных людей. Обычно мы обнаруживаем это, когда у нас появляются молодые люди и у нас появляется большее доверие.

Итак, в нашем доверии сторонних организаций для особых нужд нам действительно нужно подумать о нашем языке для особых нужд. Вот почему так важно, чтобы это доверие создавал кто-то, кто очень, очень хорошо знаком с правилами общественных благ. Иногда вы видите — иногда я вижу доверительные отношения, которые были выполнены человеком, который, вы знаете, понимает необходимость доверия с особыми потребностями, но на самом деле не понимает нюансов и поэтому может быть не очень вдумчивым в поиске на специфике каждого бенефициара с точки зрения составления этого языка.Итак, в качестве примера, мы хотим сбалансировать количество инструкций, которые мы даем нашим попечителям, с чрезмерным ограничением. Если мы очень ограничены и говорим, что это доверие с особыми потребностями может использоваться только для особых нужд нашего получателя помощи, например, и мы перечисляем все эти вещи, мы действительно можем попасть в неприятности, особенно если есть изменения в закон. В последние годы мы увидели, что некоторые из допустимых вещей изменились.

Итак, мы хотим быть — иногда меньше значит больше с точки зрения инструктирования наших доверенных лиц в трастовом документе относительно того, что допустимо.

Собираемся ли мы использовать язык единственной выгоды?

Можем ли мы сказать, что активы траста могут использоваться только для личной выгоды? Что ж, это имеет особое значение в контексте общественных благ, и это может быть проблематично, потому что тогда нам, возможно, придется иметь людей, которые также получают выгоду; скажем, например, кому-то другому, живущему в доме, придется внести свой вклад. Итак, я обнаружил, что стараюсь поддерживать свой язык как можно более гибким и действительно доверяю этому доверенному лицу интерпретировать и принимать правильные решения.

Даже безотзывный траст должен включать в себя возможность вносить поправки в документ, чтобы отразить изменения в законе, и это не означает, что он не является безотзывным, если мы делаем это конкретным ограничением в праве вносить поправки в траст.

Многие старые трасты с особыми потребностями, которые я вижу, заявляют, что распределение не может производиться на такие предметы, как еда и жилье, и это делается для того, чтобы попытаться избежать проблем с общественными благами. Но я действительно не рекомендую этого делать, я думаю, что важно снова предоставить этому доверительному управляющему право разрешать выплаты за еду и жилье, даже если они могут иметь отношение к общественным благам.Итак, вот как написана эта формулировка. Это действительно должно быть что-то конкретное с поверенным. Здесь действительно важно избегать любых обязательных дистрибутивов, потому что любые обязательные дистрибутивы будут считаться доступными для целей общественной пользы.

Пенсионные счета

могут быть очень проблематичными, когда мы имеем дело с трастами с особыми потребностями и бенефициарами с особыми потребностями. Итак, вы хотите получить хорошее руководство от опытного практикующего специалиста и убедиться, что траст адекватно учитывает пенсионные счета.В конце я немного расскажу об изменении правила, которое имеет отношение к этому.

Итак, я всегда говорю своим семьям думать о балансе сил, когда вы создаете траст с особыми потребностями. Эти трасты часто действуют в течение многих, многих лет, а может быть, и поколений. Итак, вам действительно нужно подумать о том, кто будет попечителем, какие полномочия они будут иметь и как вы можете сбалансировать это, чтобы защитить бенефициаров. Конечно, мы могли бы потратить очень много времени на разговоры о трастах, кто должен быть попечителем, должны ли это быть члены семьи, должны ли быть корпоративные попечители или какая-то их комбинация.Но если вы собираетесь иметь в качестве доверенных лиц только членов семьи, то вы можете сбалансировать это с помощью доверенного лица или советника по трасту, который не является членом семьи. Если у вас будут корпоративные попечители, возможно, вам захочется иметь члена семьи, если не в качестве защитника доверия, то уж точно в качестве советника по трасту.

Итак, эти роли, защитник доверия и советники по доверию, — это другие люди, которые могут помочь, которые смогут либо отстранить доверительного управляющего, если было какое-то недопустимое действие, либо обеспечить надзор.И опять же, мне нравится обеспечивать этот баланс в зависимости от того, кто является доверенным лицом и какими полномочиями обладает защитник доверия.

Доверительный советник — это тот, кто играет более ограниченную роль. Как правило, они не имеют права удалять, но они могут дать совет; и у вас может быть здесь ваш адвокат, или у вас может быть кто-то, кто занимается особыми потребностями, кто сможет вам помочь. Или это также может быть член семьи.

Альтернативы нашему стороннему доверию

Если сторонний траст не подходит, у вас может быть традиционный дискреционный траст.В определенных ситуациях вам может не понадобиться доверять всему языку с особыми потребностями. Учетная запись ABLE, если вы говорите об очень небольшой сумме денег, может быть уместна учетная запись ABLE. И у нас есть целая сессия на счетах ABLE; Я не буду здесь вдаваться в подробности.

Объединенный траст, о котором мы поговорим подробнее через секунду, может быть уместным, опять же, если вы говорите о меньшей сумме денег или если вы ищете участие в некоммерческой организации.Иногда ко мне все еще приходят семьи и говорят: «Ну, я просто не собираюсь оставлять что-либо для своих особых потребностей, любимого человека, я собираюсь оставить это их родителям, их братьям и сестрам, и я уйду. доверить этому члену семьи заботу о них ». Я настоятельно не рекомендую этого делать, потому что у нас часто самые лучшие намерения, а у этого человека самые лучшие намерения, но с ними что-то может случиться. У них могут быть проблемы с кредиторами, они могут сами стать инвалидами. Таким образом, ситуация усложняется.Так что действительно важно подумать о том, что, если, когда вы обдумываете эту неформальную договоренность. И я всегда предпочитаю видеть, даже если это не традиционный траст для лиц с особыми потребностями, какую-то другую ситуацию, например, учетную запись ABLE или объединенное доверие, а не просто неформальную договоренность.

Хорошо, если мы собираемся обратиться к собственному доверию: теперь это ситуация, когда у вас есть особые потребности, у человека есть свои собственные активы. Но, как мы увидим через минуту, эти активы могут быть от наследства, которое не было должным образом направлено в трасты с особыми потребностями.Итак, это не только то, где человек зарабатывал свои собственные деньги. Но когда человек получает право на получение средств, будь то в результате его собственной работы или наследства, подарка или даже урегулирования — урегулирования личных потребностей, — вы увидите ситуацию, когда эти средства должны пойти в первую очередь. -партийное доверие. И в этом есть несколько серьезных недостатков. Здесь действительно есть две основные категории. У нас есть то, что мы называем трастом (d) (4) (A), также обычно называемым Copper Trust, который имеет положения об окупаемости и объединенный траст, который находится в соответствии со статутом (d) (4) (C).И это из федерального закона 42 USC 1396 (d) (4) (A) и (C). Хорошо, когда используются собственные трасты; Опять же, я говорю здесь, компенсация за телесные повреждения, другие урегулирования, наследство не было правильно направлено на особые нужды.

Молодежь с имуществом

Итак, у вас может быть ребенок, ему исполняется 18 лет, он собирается подавать заявление на получение пособия или ему больше 20 лет, и он сейчас подает заявку на получение пособия, и он должен быть ниже порога актива.Итак, они собираются передать эти активы собственному трасту или взрослому, который станет инвалидом.

Здесь мы должны процитировать. Эти типы траста должны быть учреждены родителем, бабушкой или дедушкой, законным опекуном или взрослым инвалидом или судом. До недавнего времени взрослые инвалиды не могли финансировать свой собственный фонд. И благодаря адвокатам это было изменено, поэтому они могут финансировать свое собственное доверие, если у них есть возможность сделать это. Бенефициар траста должен быть моложе 65 лет на момент создания, и в этой ситуации, если эти активы помещены в соответствующий траст (d) (4) (A), то активы в трасте не рассматриваются для общественные блага.В случае смерти бенефициара попечитель должен выплатить Medicaid все льготы, полученные в течение жизни человека. Итак, у нас есть окупаемость, поэтому так важно избежать этого, правильно назвав активы, которые мы хотим оставить нашим детям, чтобы они не попали в D (4) (a).

Другие вещи о a (d) (4) (A) и других причинах, по которым мы хотим избежать их, если мы можем, расходы в размере 5000 долларов или более должны уведомить государство. И хотя в уставе сказано «уведомлять», государство действительно считает, что у них есть право вето.Они откажутся от некоторых расходов. Итак, вы хотите — вы должны понимать, что это ограничение этих трастов.

Есть обязанность по учету. И очень важно вести хороший учет. Я часто нахожу членов семьи, с которыми связывается государство и которые вынуждены тратить много денег на учет и объяснение всех способов использования этих средств. Очень важно хранить это на отдельном счете и очень скрупулезно относиться к своим учетным записям, перемещению денег и возмещению расходов для себя и всему прочему, чтобы вести все записи.

Часто, когда у вас есть траст (d) (4) (A), вы сталкиваетесь с ситуацией, когда расходы необходимо распределять пропорционально, поскольку расходы траста должны быть исключительно в интересах бенефициара. Итак, если вы добавите пул, потому что получатель будет использовать его для своей физиотерапии, у вас будет только часть того, что потенциально оплачено трастом. Точно так же, если у вас есть, вы знаете, определенные расходы, связанные с домашним хозяйством, и другие члены семьи должны будут внести свой вклад.

Объединенный траст для лиц с особыми потребностями является безотзывным, он создается и управляется некоммерческой организацией. И это будет он может хранить средства для собственных или сторонних фондов. Но, если мы говорим здесь о собственной стороне, у нас будет ситуация окупаемости, и окупаемость останется, или средства должны остаться в пуле. По сути, это похоже на мини-траст, который есть у каждого отдельного бенефициара, но он объединен для целей инвестирования и управления, и это может быть действительно полезно, если у вас меньшая сумма денег, и вы все еще хотите иметь доступные варианты инвестирования, чтобы позволить эти деньги расти.Тогда объединенное доверие может стать для вас правильным средством.

Итак, когда мы смотрим на траст OBRA или (d) (4) (A) в сравнении с объединенным трастом, это некоторые из вещей, которые вы, возможно, захотите рассмотреть. Конечно, если вы создаете свой собственный траст, траст (d) (4) (A), у вас есть выбор доверительного управляющего, у вас есть выбор инвестиций. И он может содержать больше типов активов. Он может владеть собственностью, что иногда может быть проблемой для объединенного траста в зависимости от ситуации. И вы знаете, опять же, у вас есть эти варианты инвестирования, и вы знаете, что доверительный управляющий предназначен только для вашего бенефициара, особенно если это член семьи, и поэтому они, вероятно, получат более индивидуальное внимание.Если у вас есть член семьи в качестве попечителя, возможно, вам не придется платить опекуну. Так что здесь это может быть огромным преимуществом. И многие семьи точно так же контролируют; вы храните это в семье.

У объединенного траста, с другой стороны, есть некоммерческий попечитель. Так что, если для этого нет подходящих членов семьи или специалистов, возможно, вам нужно объединенное доверие. Как я уже упоминал, существуют коллективные инвестиции, и одно из преимуществ состоит в том, что у вас есть организация, имеющая большой опыт и знания не только о программах общественных благ, но и об инвестициях.Если вы ищете управление делами для своего бенефициара, объединенный траст может быть правильным вариантом. А для небольших трастов здесь установлены ограничения по комиссиям. А также, если вы смотрите на не члена семьи, у вас могут возникнуть трудности с поиском доверенных лиц для меньшего траста, но объединенный траст обычно принимает гораздо меньший траст. Первоначальные затраты меньше, потому что вы не создаете трастовый механизм. Итак, это лишь некоторые из факторов, которые следует учитывать при взвешивании, какие из них могут быть уместными.И, как я сказал ранее, вы могли бы создать учетную запись ABLE, если бы у вас была небольшая сумма денег, которую этот человек унаследовал или получил в качестве подарка. Или что они на небольшую сумму превышают лимит права на получение государственных пособий, тогда учетная запись ABLE может быть правильным вариантом. Конечно, ваш взнос ограничен ежегодно. И здесь нет никакого контроля, положительного или отрицательного, и, знаете ли, нет таких же ограничений. Но это может быть хорошо, если у вас есть получатель, который может управлять своими делами.

Хорошо, теперь у нас есть доверие. Что мы собираемся делать сейчас? Что ж, мы собираемся подробно поговорить об этом на следующем сеансе примерно через две недели, но я хотел просто коснуться этой темы здесь. Итак, во-первых, если попечитель не будет самим собой, если вы говорите о последующих со-попечителях или преемниках-попечителях в будущем, важно вовлечь их, прежде чем они будут брошены на работу. Вы хотите, чтобы они знали о ваших активах, вы хотите, чтобы они знали о вашем ребенке, вы хотите, чтобы они знали о правилах общественных льгот, которые им придется понимать.Так что это было бы то, что нужно спланировать, прежде чем вы поставите их в ситуацию, когда им придется просто учиться на работе.

Вам действительно нужно подумать, какие активы вы собираетесь вложить в траст. Таким образом, может оказаться, что определенные активы больше подходят для финансирования, траст и другие активы могут быть более подходящими для перехода к другим бенефициарам. Так что это было бы что подумать.

Обозначения получателя

Я уже упоминал об этом раньше. Я не могу сказать вам, сколько раз я нахожу ситуации, когда члены семьи берут на себя всю работу и расходы по созданию стороннего доверительного фонда с особыми потребностями, будь то по их завещанию или автономно, а затем они забывают определенные активы, чтобы иметь доверие бенефициар, а затем мы получаем активы, идущие напрямую физическому лицу.И затем они должны сделать это доверие первой стороны со всеми связанными с ним негативами. Итак, вы хотите действительно взглянуть на каждый из своих активов, чтобы убедиться, что они должным образом поступят в траст. Очень важно, чтобы кто бы ни был вашим доверенным лицом, даже если это вы, участвовал в администрировании и ведении документации, действительно знал, что они делают, и соблюдал все правильные правила. Мы расскажем вам об этом, чтобы вы могли убедиться, что все делаете правильно.И одна из самых важных частей этого — понимание того, когда вы создаете дистрибутивы, каковы последствия этих дистрибутивов для общественной пользы.

Наконец, я хочу просто упомянуть Закон о безопасности. Это недавно принятый закон, который меняет правила наследования пенсионных счетов. Он ограничивает налоговую отсрочку для унаследованных пенсионных счетов 10 годами вместо срока бенефициара. Однако есть исключение для лиц с особыми потребностями и трастов с особыми потребностями.Причина, по которой я упоминаю это здесь, заключается в том, что если у вас уже есть трастовый фонд, некоторые из них могут содержать некоторые положения, которые являются проблематичными для Закона о безопасности. Итак, вы можете просто попросить своего поверенного взглянуть на траст, чтобы убедиться, что он соответствует критериям, что у него может не быть правильного языка единственной выгоды, так что это может быть проблемой. Как я уже сказал, у многих сторонних трастов нет единственной формулировки выгоды. И если есть другие бенефициары, это может быть проблемой, даже если они оба являются инвалидами.Так что, пожалуйста, вы знаете, просто взгляните на это, если у вас есть уже существующее доверие с особыми потребностями.

Хорошо. Итак, это то, что у меня есть для вас сегодня. Я готов к вопросам, если они у вас есть сейчас. Если вы хотите поделиться сейчас или это мой адрес электронной почты, если вы хотите отправить мне вопросы позже, я буду более чем счастлив ответить на них. И большое вам спасибо. Я бы посоветовал вам присоединиться к нашим будущим сессиям и посмотреть стенограммы наших предыдущих сессий, а также и этой.Мы разошлем их всем, кто зарегистрировался на сегодняшнюю программу. Вы также можете пересылать ссылки другим людям, другим людям, которым это может быть интересно. И когда вы получите стенограмму, вы, безусловно, сможете это сделать, и вы также можете разрешить людям отправлять им ссылку, чтобы они могли посмотреть эту программу.

Надеюсь, что это было полезно, и спасибо.

Посмотреть запись можно здесь.

© 2021 Норрис Маклафлин П.А., Все права защищены, National Law Review, Том X, номер 234

.